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資金市場調(diào)查報告
在人們素養(yǎng)不斷提高的今天，報告使用的頻率越來越高，報告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？下面是小編為大家整理的資金市場調(diào)查報告，希望能夠幫助到大家。
資金市場調(diào)查報告1
一、公司概況及財務(wù)情況簡介
公司是以石油、化工為主要產(chǎn)品的制造業(yè)。在經(jīng)歷了近幾年的運營發(fā)展，在同行業(yè)中已小具規(guī)�！，F(xiàn)如今的規(guī)模即將突破億元大關(guān)，預(yù)計凈利潤也達千萬。公司現(xiàn)有員工近千人。
目前公司的流動比率與同行業(yè)相比，大相徑庭。產(chǎn)品的平均毛利率均達到20%以上。多元化的產(chǎn)品經(jīng)營為公司創(chuàng)造了良好的贏利能力。不過，從近兩個月的財務(wù)報表來看，隨著公司銷售規(guī)模的日漸擴張，公司的現(xiàn)金流量產(chǎn)生了一定的缺口。同時，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期延長，存貨周轉(zhuǎn)率的下降，給公司的流動資金帶來巨大的壓力。如果這種情況持續(xù)下去，將會給公司帶來較大的財務(wù)風(fēng)險，造成企業(yè)資金鏈的斷裂。
資金流是企業(yè)生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，尤其在現(xiàn)金為王的時代，現(xiàn)金流遠比利潤更為重要，因為資金鏈的吃緊使企業(yè)走向破產(chǎn)的案例比比皆是�？赡芷髽I(yè)的賬面利潤很可觀，但是縱觀其現(xiàn)金流量表，當期經(jīng)營現(xiàn)金流量為負，那么企業(yè)的后果一定是銀行信貸吃緊，企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)失靈。公司是以化工產(chǎn)品為主的行業(yè)，對于現(xiàn)金的依賴比一般行業(yè)更為強烈，化工產(chǎn)品的價格波動性，使得企業(yè)必須擁有一定的儲備資金去應(yīng)對市場行情的多變化�？礈适袌鰰r機，隨時備貨，隨時出貨。所以，公司對于貨幣資金的要求是比較高的，在保證一定的存量自有資金的前提下，要與銀行保持緊密的聯(lián)系，爭取較高額度的信貸資金。
從利潤表中可以看出，公司的財務(wù)費用還是相當偏高的，說明公司良好的利用了信貸政策。但是，在取得信貸資金的同時，也應(yīng)時刻保持警惕。目前，國家的宏觀經(jīng)濟形勢非常嚴峻，國家的貨幣政策一再縮緊，存款準備金一再上調(diào)，收緊了市場上大量的流動資金。造成銀行信貸額度緊縮，同業(yè)拆借利率上升，放貸的利率隨市場利率的波動一再上升，給企業(yè)帶來較高的資金成本。在這種狀態(tài)下，對企業(yè)的風(fēng)險控制能力是一個巨大的考驗。一旦錦上添花、落井下石的銀行對公司停止放貸，將會給公司的經(jīng)營帶來致命的沖擊。
二、公司應(yīng)收賬款的情況及合理建議
從公司的應(yīng)收賬款余額，在與前期的縱向比較，以及與同行業(yè)間的橫向比較來分析，是呈現(xiàn)上升趨勢。這樣，也就伴隨著壞賬風(fēng)險也在悄然增大。隨著公司銷售規(guī)模的擴大，有些業(yè)務(wù)員為了提高自己的銷售業(yè)績，大量使用信用政策，可能造成回款控制不力，貨款不能及時收回，這樣就給公司的貨幣資金帶來了很大的壓力。因此，在利潤和現(xiàn)金流的選擇面前，公司的管理層應(yīng)該綜合分析，是在保證資金回籠的前提下最大化的去追求利潤?還是在實現(xiàn)利潤最大化的前提下去保證資金流?在這一點上，我們認為應(yīng)該選擇現(xiàn)金流第一，在保證資金回款的基礎(chǔ)上再去實現(xiàn)利潤大化，這里我們作一假設(shè)，如果a公司的款能在開票后100%的收回，利潤為80萬;另一家b公司利潤是100萬，但是開票后只能收回50萬元，那么我們應(yīng)該選擇做a的業(yè)務(wù)。
公司的應(yīng)收賬款應(yīng)該實行總額控制，即在現(xiàn)有的余額基礎(chǔ)上，設(shè)定一定上限，如果達到或者超出這個上限，那么就示為警戒，應(yīng)該適當壓縮應(yīng)收賬款規(guī)劃。對于這一點，我們可以分幾種情況來考慮，區(qū)別對待。
1)對于公司現(xiàn)有客房中合作良好、且付款記錄也一直良好的企業(yè)，可以繼續(xù)延用我們的銷售政策，最大限度的予以一些諸如商業(yè)折扣、現(xiàn)金折扣等的信用政策。
2)對于一些央企，即國家控制股的企業(yè)，由于其現(xiàn)金基本上有保證，這些企業(yè)的業(yè)務(wù)，銷售人員可以主動出擊，因為，資金對于他們而言，一般不是問題，不用受信用額度的控制。
3)對于其他企業(yè)，應(yīng)該定期對于這些客戶作一調(diào)研，內(nèi)部評級，確定一定合理的回款期限，或者墊付資金設(shè)定一個合理區(qū)間。隨時關(guān)注這些企業(yè)的資金動態(tài)。
我們應(yīng)該對客戶進行優(yōu)化，全保優(yōu)質(zhì)客戶，淘汰掉劣質(zhì)客戶，來增加企業(yè)的抗風(fēng)險能力。二八法則是有道理的，80%的利潤是由20%的客戶所創(chuàng)造的，因此，告訴我們不要迷戀客戶的數(shù)量，更應(yīng)該注重他們的質(zhì)量。
三、關(guān)注存貨與應(yīng)付賬款的周期，合理運用銀行資源來降低企業(yè)成本
公司目前賬面上的存貨金額較高，與前期相比，增長了近20%。這就意味著公司的流動資金被占用了一部分。同時，存貨的增加，導(dǎo)致應(yīng)付賬款的增加。財務(wù)上需要分析存貨的結(jié)構(gòu)，看是否有庫存呆滯物資。檢查是否有物資超過了系統(tǒng)設(shè)定的安全庫存。是什么原因?qū)е麓朔N情況的發(fā)生。如果是為了市場行情看漲屯貨，那就要隨時關(guān)注市場。協(xié)助銷售人員做好期權(quán)交易。對于存貨上升，造成應(yīng)付款余額的上升，采購人員要引起密切關(guān)注。與供應(yīng)商談妥合適的付款價格與付款條件，適當?shù)难娱L應(yīng)付款的日期。但同時也要注意，并不是一味拉長付款周期就是好事，在一定程度上，可能會困擾資金的預(yù)測。如果在未來的期間，企業(yè)的資金一旦緊張，無法按期支付貨款時，將會給公司的`信用造成一定的影響，也為后期的繼續(xù)交易帶來較大的難度。其實，應(yīng)付賬款也是買方采用的一種最簡單、最方便的短期負債融資方式，公司在利用時，只要適度掌握，控制賒購商品數(shù)額，防止失控和濫用，就能讓此種方式為公司帶來經(jīng)濟效益。同時，在付款方式時，也是有很大的可選空間的。例如，選擇銀票的方式付款，可以為企業(yè)帶來一定的定存利息。而且目前銀行的融資產(chǎn)品也非常豐富，每個銀行會有自己的特定的產(chǎn)品優(yōu)勢，可以為客戶量身定做合適于自己的融資產(chǎn)品。常見的有短期變長期、大變小、多變少等銀票轉(zhuǎn)換方式，遠比直接貼現(xiàn)銀票的成本要低的多。當然，這也取決于客戶與銀行的關(guān)系與談判能力�？傊�，公司決策層要懂得利用銀行資源降低企業(yè)成本。
四、對于公司發(fā)展的合理化建議
從宏觀角度出發(fā)，在現(xiàn)金為王的經(jīng)營思路里，公司的流動資金流決定企業(yè)的價值創(chuàng)造，盈利質(zhì)量、流動性，同時也反映企業(yè)的風(fēng)險狀況。從戰(zhàn)略層的角度出發(fā)，公司要避免盲目擴張帶給企業(yè)的風(fēng)險。諸如資金斷鏈風(fēng)險、市場風(fēng)險、回款風(fēng)險、期間費用失控、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險、原材料供應(yīng)風(fēng)險以及管理風(fēng)險。把握好規(guī)�；亩�，并做好過程控制，便可以化險為夷。針對公司目前的經(jīng)營規(guī)模，業(yè)務(wù)流程以及財務(wù)狀況，對于做好流動資金的風(fēng)險管控，提出幾個建議以供決策層的參考：
1)從業(yè)務(wù)層面上，精干主業(yè)，業(yè)務(wù)剝離�；谛袠I(yè)特性，公司在業(yè)務(wù)規(guī)模擴張的同時，要多選擇利潤增長點較高的業(yè)務(wù)，同時及時擯棄一些利潤率相對較低、或者已退出市場的業(yè)務(wù)，突出核心業(yè)務(wù)，結(jié)構(gòu)化有重點投入資金，這樣會給企業(yè)的流動資金帶來極大的緩和。
2)壓縮公司存貨規(guī)模。給各產(chǎn)品核定合理庫存，由采購部對總體庫存承擔管理責任，各產(chǎn)品系負責人承擔各自庫存管理責任;發(fā)貨未開票部分，將由銷售部列出清單，該安排生產(chǎn)的趕緊生產(chǎn)，盡快開票，加強資金的快速回籠。
3)與供應(yīng)商建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。選擇幾家有實力的供應(yīng)商作為戰(zhàn)略合作伙伴。公司在保證約定時間付款，同時向其提供最低采購數(shù)量或者采購金額，要求供應(yīng)商按時保質(zhì)保量交貨，且能獲取比其他客戶更優(yōu)惠的價格。這樣就可將公司的一部分資金壓力轉(zhuǎn)嫁到供應(yīng)商上面。
4)避免不恰當?shù)娜谫Y行為。時刻關(guān)注企業(yè)資產(chǎn)負債率、流動資金比率、速動資金比率、現(xiàn)金比率等關(guān)鍵性反映企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)能力的指標，開拓思路;在一定程度上，變企業(yè)外源融資為內(nèi)源融資。充分利用內(nèi)源融資的原始性、自主性、低成本性、抗風(fēng)險性等優(yōu)勢。同時拓寬融資渠道的多樣化，如考慮簡單的銀行信貸轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行貸款、融資租賃、擔保融資、信托融資等。與銀行保持密切的聯(lián)系，可以選擇公司的交易銀行與關(guān)系銀行，即交易銀行是公司日常業(yè)務(wù)所操作的銀行，在結(jié)算速度與結(jié)算成本上能取得較低的費率。而關(guān)系銀行，則是可以給企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)融資服務(wù)多樣化的銀行，企業(yè)可以在這上面與銀行實現(xiàn)雙贏。
資金市場調(diào)查報告2
建設(shè)新農(nóng)村，投入是保障�；趯π罗r(nóng)村建設(shè)資金來源問題，從微觀層面入手，探析新農(nóng)村建設(shè)資金來源現(xiàn)狀及面臨的問題，并提出相應(yīng)的個人想法。
一、現(xiàn)狀及渠道
1、政府投入�，F(xiàn)階段，各級財政投入是新農(nóng)村建設(shè)資金投入的主渠道，發(fā)揮著明顯的導(dǎo)向作用。一是財政投入比重最高。在各項投入中，財政投入總量最大，比重最高。就市來看，用于新農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)，國家、省、市三級財政投入占總投入的近80%。二是國家和省級政策性資金占主體地位。三是帶動作用比較明顯。財政資金投入都較好地發(fā)揮了四兩撥千斤的帶動作用。如：通村公路、血防改廁、沼氣池、電改、文化建設(shè)、甲級衛(wèi)生室、村級組織辦公場所建設(shè)等國家實施以獎代補、民辦公助的建設(shè)項目、財政資金的作用更加明顯。
2、信貸投入。金融信貸投入對發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟、促進農(nóng)民增收具有重要的支撐作用。一是特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展是重點投向。金融部門對新農(nóng)村建設(shè)的投入主要集中在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上，重點集中在特色農(nóng)業(yè)發(fā)展上。，秦楊村貸款1000萬元用于發(fā)展生豬養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)。二是農(nóng)村信用社唱主角。也是農(nóng)民最愿意打交道的銀行，遠高于農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行、郵政儲蓄銀行等其它涉農(nóng)銀行。
3、社會投入。在國家支農(nóng)政策導(dǎo)向作用下，各類社會資金投入新農(nóng)村建設(shè)的熱情越來越高，有力助推了新農(nóng)村建設(shè)。一是部門幫扶。省、市、鎮(zhèn)直部門通過結(jié)對幫扶形式，對新農(nóng)村建設(shè)試點示范村和本部門聯(lián)系駐點村給予資金、項目等幫扶，有力支持了新農(nóng)村建設(shè)。二是社會捐贈。各村積極發(fā)動本村籍在外人士捐資支持家鄉(xiāng)建設(shè)，為新農(nóng)村建設(shè)募集了大量資金。三是市場運作。各村因地制宜采取市場運作的辦法，引入各類市場資本投入新農(nóng)村建設(shè)，有效緩解了資金短缺的矛盾。起源于仙洪試驗區(qū)的林水結(jié)合模式在市各村得到普遍推廣。
4、集體投入。雖然當前村級集體經(jīng)濟普遍比較薄弱，但仍然是新農(nóng)村建設(shè)不可缺少的投入主體。一是普遍性。二是公益性。大多數(shù)村的集體經(jīng)濟投入主要集中在村莊環(huán)境整治、農(nóng)村公路綠化、村民文化休閑廣場等農(nóng)村社會公益事業(yè)建設(shè)上。三是負重性。大多數(shù)村集體經(jīng)濟投入超出了收入支出的承載限度。
5、自主投入。在國家政策驅(qū)動和試點村示范效應(yīng)帶動下，群眾建設(shè)新農(nóng)村、投入新農(nóng)村的熱情高漲。一是農(nóng)民對村組公路建設(shè)有強烈的需求，使絕大多數(shù)的群眾都愿意集資來填補建設(shè)資金缺口。二是農(nóng)民對上級財政給予獎勵或補助的一建三改(建沼氣池、改水、改廁、改廚)、房屋立面改造等家庭基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投資熱情非常高。三是農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)的積極性，使農(nóng)民的生產(chǎn)性支出投資明顯增長。
二、問題和矛盾
1、資金投入總量小。近年來，各地大多數(shù)村的新農(nóng)村建設(shè)投入對比過去大幅增長，但對照群眾對改善民生的強烈需求，資金投入仍顯不夠。普遍存在投入渠道少、總量小，無法滿足群眾改善民生的迫切要求。
2、地方配套壓力大。近年來，國家支農(nóng)項目越來越多，但許多支農(nóng)項目明確規(guī)定市縣要給予資金配套投入，增加了地方財政支出壓力。實際運行中一般情況配套資金沒兌現(xiàn)。
3、項目建設(shè)協(xié)調(diào)難。現(xiàn)行的支農(nóng)項目投入分別涉及發(fā)改委、財政、交通、國土、民政等多個部門，由于部門之間缺乏溝通交流，九龍治水的資金管理格局，導(dǎo)致很多的項目建設(shè)難以協(xié)調(diào)，項目資金難以整合，影響了財政資金的投資效益。
5、民間投資信心弱。一是農(nóng)村水電路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后、投資信息不暢、土地流轉(zhuǎn)機制不健全等問題比較突出，降低了對社會資本的.投資吸引力。二是社會資本參與新農(nóng)村建設(shè)普遍缺乏政策保障和投資信心。三是社會資本投入三農(nóng)領(lǐng)域缺乏金融貸款支持。
6、集體投入難擔當。從實際看，絕大多數(shù)的村集體經(jīng)濟收入較低，村級債臺高筑現(xiàn)象具有普遍性，村級債務(wù)居高不下、難以化解，不僅嚴重影響了農(nóng)村基層組織的正常運轉(zhuǎn)，同時也制約了農(nóng)村集體經(jīng)濟對新農(nóng)村建設(shè)的持續(xù)投入，成為當前新農(nóng)村建設(shè)十分突出的問題之一。
三、對策與建議
推進新農(nóng)村建設(shè)，必須建立健全政府主導(dǎo)、群眾主體、社會力量廣泛參與的多元化投入長效機制。
1、財政保障。一是要按照中央1號文件明確提出的三個高于的要求，將新增財力向農(nóng)業(yè)傾斜，確保財政支農(nóng)資金每年穩(wěn)定增長。對于，應(yīng)逐年增加財政支農(nóng)資金，拓寬新農(nóng)村建設(shè)籌資渠道，逐步改變財政支農(nóng)投入高度依賴中央和省級政府的局面。二是要堅持重點投入、持續(xù)漸進，確保投入不斷檔，建設(shè)不冷場，切實樹好典型樣板，放大示范效應(yīng)。三是要將涉農(nóng)項目資金整合使用，統(tǒng)籌規(guī)劃，連片實施，集中投入，提高財政資金使用效益。
2、金融扶持。現(xiàn)有涉農(nóng)金融機構(gòu)應(yīng)進一步深化內(nèi)部改革，強化機構(gòu)職能，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，簡化貸款手續(xù)，不斷擴大三農(nóng)貸款投放規(guī)模。要深入開展農(nóng)村信用工程建設(shè)，為增加信用貸款創(chuàng)造條件。要建立農(nóng)村擔保體系，鼓勵現(xiàn)有商業(yè)性擔保機構(gòu)開展農(nóng)村擔保業(yè)務(wù)。要大力探索運用土地承包經(jīng)營權(quán)抵押、動產(chǎn)質(zhì)押、倉單質(zhì)押等多種形式，解決好農(nóng)村貸款抵押難、擔保難的問題。
3、社會參與。各級政府應(yīng)重點發(fā)揮好引導(dǎo)作用。一是優(yōu)化投資環(huán)境。要加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)通道、供水供電、農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件;要大力整治亂檢查、亂收費、亂罰款和地方惡霸勢力插手新農(nóng)村建設(shè)等現(xiàn)象，為社會資金進入新農(nóng)村搭建綠色通道。二是搭建對接平臺。要廣泛開展村企結(jié)對、部門幫扶等活動，為各類社會資金投入新農(nóng)村建設(shè)搭建載體。要精心策劃和包裝好可經(jīng)營性的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項目，引入工商資本投資興建。要及時向社會發(fā)布農(nóng)村投資信息，幫助各類社會資本確定投資項目。三是完善激勵政策。社會資金興辦各類公益事業(yè)，應(yīng)給予減免營業(yè)稅、個人所得稅等優(yōu)惠政策。對村企結(jié)對幫扶貢獻較大的企業(yè)，盡可能在項目審批、土地使用、稅收優(yōu)惠、產(chǎn)業(yè)補貼等方面給予照顧傾斜。對引進社會資金投入新農(nóng)村建設(shè)的有功人員和單位，應(yīng)給予相應(yīng)的物資、政治和精神獎勵。
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