- 相關(guān)推薦
版企業(yè)財務(wù)管理制度
在快速變化和不斷變革的今天，接觸到制度的地方越來越多，制度對社會經(jīng)濟、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對社會公共秩序的維護，有著十分重要的作用。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編精心整理的版企業(yè)財務(wù)管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
版企業(yè)財務(wù)管理制度1
一、財務(wù)管理制度
為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理制度，結(jié)合企業(yè)實際情況，特制定本制度。
財務(wù)管理的基本任務(wù)：
�。ㄒ唬┗I集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高企業(yè)經(jīng)濟效益。
�。ǘ┳龊秘攧�(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加強財務(wù)核算的管理，以提高會計信息的及時性和準確性。
�。ㄋ模┴攧�(wù)監(jiān)督。實行財務(wù)監(jiān)督，維護紀律。企業(yè)的經(jīng)營，管理，服務(wù)，必須依據(jù)財經(jīng)法規(guī)以及財務(wù)計劃，對工廠預(yù)算開支標準和各項經(jīng)濟指標進行監(jiān)督，使資金的籌集合理合法，資金運用的效果不斷提高，確保資金分配兼顧國家，集體和個人三者的利益。同時，要在分配收益上嚴格遵守國家規(guī)定，及時上繳各種稅金，彌補以前年度虧損，提取法定公積金，公益金，并向投資者分配利益。
財務(wù)管理制度是企業(yè)內(nèi)部管理的重要①無實別結(jié)果保證有關(guān)財務(wù)管理工作規(guī)范化，標準化，特制定以下具體規(guī)定。
（一）貨幣資金管理制度。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，除抵補現(xiàn)金庫存外，非經(jīng)銀行同意，不得將業(yè)務(wù)收入坐支留用，嚴格分清收支兩條線；做好庫存現(xiàn)金的保管工作，有關(guān)證券和現(xiàn)金必須放在箱內(nèi)，確保定安全。對指定的使用備用金人員必須進行定期檢查，核對，做好備用金的管理，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。
�。ǘ┵M用現(xiàn)金報銷制度。為了加強現(xiàn)金報銷管理，嚴格執(zhí)行財政紀律，對各項差旅費、招待費現(xiàn)金報銷擬定嚴格的制度。
（三）往來賬目清理制度。做好結(jié)賬收付款的工作是保證管理正常運轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。財務(wù)人員要及時結(jié)賬收款，催收應(yīng)收賬款。
過月未收的賬款，要上門催收。對月終尚未清理的債權(quán)債務(wù)，應(yīng)查明原因，列出清冊。財會人員不能解決的'事項應(yīng)及時，上報領(lǐng)導(dǎo)。
（四）會計報表制度。會計報表是經(jīng)營收支執(zhí)行情況的重要組成部分，是領(lǐng)導(dǎo)了解企業(yè)經(jīng)濟狀況重要信息資料，也是編制下年收支計劃的重要依據(jù)。所以，要保證報表的數(shù)據(jù)準確，內(nèi)容完整，報送及時，手續(xù)完備。對年度結(jié)算報表，應(yīng)附有分析收支計劃執(zhí)行情況的說明。
二、會計管理制度
為了規(guī)范會計行為，保證會計資料真實、實整，加強經(jīng)濟管理和財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，特制定本制度。
�。ㄒ唬┴攧�(wù)部門機構(gòu)的設(shè)置根據(jù)企業(yè)的具體情況，財務(wù)部門設(shè)置下列人員：財務(wù)負責(zé)人、會計、出納。
�。ǘ⿻嬋藛T必須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報告。
�。ㄈ┙∪珒�(nèi)部會計監(jiān)督制度。記賬人員與經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員、財務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)當明確，并相互分離、相互制約；財產(chǎn)清查的范圍、期限和組織程序應(yīng)當明確；對會計資料定期進行內(nèi)部審計的辦法和程序應(yīng)當明確。 （四）建立稽核制度。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
（五）從事會計工作的人員、必須取得會計從業(yè)資格證書。
�。⿻嬋藛T應(yīng)當遵守職業(yè)道德，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強會計人員的和培訓(xùn)工作。
版企業(yè)財務(wù)管理制度2
1、嚴格遵守國家的財務(wù)法規(guī)，財政紀律，方針政策和企業(yè)管理制度。
2、遵守公司財務(wù)制度，嚴守財務(wù)機密，不得隨意泄密，泄密者給予1000元罰款，嚴重者開除。
3、對每月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)要及時結(jié)帳、記帳，做到帳證、帳表、賬物、帳款相符。
4、總帳會計必須每月一次同建設(shè)方、總包方和協(xié)作單位結(jié)清所有材料、資金往來帳，防止串戶，不要影響要款，如耽誤要款，每次罰300元。注意保管好原始帳本。
5、輔助會計要月月對清職工往來帳，防止串戶，如出現(xiàn)漏帳，其全數(shù)金額由輔助會計自己賠償。
6、公司只設(shè)一本總帳，項目部不再設(shè)立分帳，所有票據(jù)均有總經(jīng)理一支筆審批報支，其余任何人簽字僅作證明，證明人不能在審批欄簽字。職工借款由各項目部經(jīng)理審批簽字，500元以上借款征得總經(jīng)理同意。
7、財務(wù)會計要重點抓好要款，隨時掌握正確的'經(jīng)濟收入情況，材料費支出、應(yīng)收工程款數(shù)據(jù)，及時的按合同規(guī)定回收工程款，確保公司正常運轉(zhuǎn)。
8、財務(wù)人員要記好帳、管好錢、用好錢，資金金額控制在一定范圍內(nèi)，不允許長期巨款宕帳。職工借款控制在200元內(nèi)，管理人員控制在500元內(nèi)，一年中不得超過三次，特殊情況由總經(jīng)理批準。如借款超支造成集體損失，由審批人賠償。
9、對于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由總經(jīng)理同意后才能付款。如果未按規(guī)定擅自付出分包工程款，造成損失由付款人和準付人賠償20%。
10、材料會計要認真嚴格把好材料進出、材料積存和材料消耗關(guān)。因資金緊缺，對材料已驗收入庫但貨款未付的，應(yīng)根據(jù)收料單、合同或協(xié)議，分單位、分類別每月30日報財務(wù)科。如果材料進出帳不符，每次罰款200元；材料積存不報而繼續(xù)采購的，發(fā)現(xiàn)一次罰200元，并追究責(zé)任。
11、材料會計每月匯總干部職工出勤、獎分，包括職工工傷出勤并張榜公布。
12、財務(wù)上對于交來的各種內(nèi)部罰款，有關(guān)分攤費、擔(dān)保金、賠償費和其它應(yīng)扣款，都得一筆不漏地扣除歸戶，如發(fā)現(xiàn)遺漏由記帳人賠償。
13、成本考核會計，每月必須及時做好低成本考核，數(shù)據(jù)要正確，數(shù)據(jù)不正確罰100元，不按要求弄虛作假者罰款200元。
14、工地廢鋼筋收入及其他收入，一律交公司財務(wù)入帳。各項目部不準以任何借口用轉(zhuǎn)帳支票套取現(xiàn)金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰責(zé)任人1000元并追究相應(yīng)法律責(zé)任。
15、財務(wù)上要對有關(guān)人員的備用金及時提供，保證各項工作的正常進行，但是領(lǐng)用者應(yīng)該及時結(jié)帳，如果發(fā)現(xiàn)三個月不結(jié)帳，罰領(lǐng)款數(shù)額的10%。
16、從20xx年元月以后各項目部必須把電纜、電線和固定資產(chǎn)一樣編號列入臺帳。還有臨設(shè)用材中，50元至200元的低值易耗品也要列入名細并加強管理。
17、干部職工領(lǐng)藥品，一律記帳到戶，醫(yī)藥費包使用，每天按0。5元計算。工傷人員去醫(yī)院治療，除住院外，醫(yī)院配藥的處方一律帶回工地并由公司醫(yī)生給予配藥。
18、材料付款由項目經(jīng)理、技術(shù)、質(zhì)量、材料、預(yù)算、倉庫分別簽字。分包工程付款由項目經(jīng)理、施工員、質(zhì)量、安全、預(yù)算、公司經(jīng)理簽字，違反制度未簽字付款的，罰責(zé)任人1000元并追究相應(yīng)法律責(zé)任。
【版企業(yè)財務(wù)管理制度】相關(guān)文章：
企業(yè)財務(wù)的管理制度03-23
公司管理制度簡潔版03-28
企業(yè)財務(wù)管理制度04-28
企業(yè)財務(wù)核算管理制度07-15
薦企業(yè)財務(wù)管理制度08-04
小企業(yè)財務(wù)管理制度05-05
2022企業(yè)財務(wù)管理制度05-03
企業(yè)財務(wù)管理制度范本04-24
【薦】企業(yè)財務(wù)管理制度01-06