保險制度論文(14篇)
隨著社會不斷地進(jìn)步，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編幫大家整理的保險制度論文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
保險制度論文 篇1
一、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度運(yùn)行狀況
自從20xx年新農(nóng)合開始試點(diǎn)以來，各省、自治區(qū)、直轄市結(jié)合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和制度運(yùn)行狀況，實事求是、因地制宜地不斷調(diào)整和完善新農(nóng)合制度。與此同時，中央政府出臺的政策，促進(jìn)新農(nóng)合制度的不斷完善和健全。20xx年，衛(wèi)生部規(guī)定：“新農(nóng)合個人籌資水平不能低于100元，地方財政給予農(nóng)民的補(bǔ)貼也不能低于40元每人，個人自繳費(fèi)不從20提高到30元，新農(nóng)合的補(bǔ)償封頂線也提高到當(dāng)?shù)厝司兪杖氲?倍以上”。20xx年中央出臺政策要求將新農(nóng)合的籌資標(biāo)準(zhǔn)提高到200元每人，而且要求各省市應(yīng)該積極廣泛地進(jìn)行門診的統(tǒng)籌工作。同時報銷比例也應(yīng)達(dá)到70%左右�！把a(bǔ)償封頂線不能低于5萬元”。參合人數(shù)20xx年是8.32億相比20xx年8.33億和20xx年的8.36億沒增反而再降；參合率20xx年為97.5%自從20xx年以來一直在增長；籌資總額，支出總額也在不斷增長，而且增長趨勢明顯�！把a(bǔ)償收益人次在20xx年為13.15億人次，相比20xx年的10.87人次增長了3億人次左右”。
二、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度運(yùn)行存在的問題
新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度是一種互助自愿的與城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度有區(qū)別的惠民政策。在經(jīng)濟(jì)相對落后的農(nóng)村，農(nóng)民收入有限，生活水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如城市居民，農(nóng)民因病致貧和因病返貧的現(xiàn)象非常常見。所以這項政策在全國范圍內(nèi)的農(nóng)村地區(qū)都得到積極的響應(yīng)，各級政府都給予很大支持，新農(nóng)合制度實施當(dāng)中有很多問題存在。
1.政策宣傳不到位。
新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度作為一項惠民制度，如果在廣大農(nóng)村地區(qū)不能得到良好的宣傳，那么農(nóng)民對于它的認(rèn)知程度就低，自然參合率就會降低。當(dāng)前新農(nóng)合的宣傳手段只要依靠宣傳手冊、村委會開會宣傳等，但據(jù)筆者了解，橫山縣合管辦宣傳手冊沒有真正地發(fā)到農(nóng)民手中，而是堆積在合管辦。工作人員的這樣不負(fù)責(zé)任行為直接導(dǎo)致新農(nóng)合的宣傳工作處于停滯狀態(tài)。即使是宣傳手冊內(nèi)容，對新農(nóng)合的的介紹，也不是非常詳盡。另一方面村委會開會宣傳，但是由于作為宣傳員本身文化程度不高，并不能真正的理解新農(nóng)合的一些政策，很多地方，只是將參保費(fèi)用告訴了參合農(nóng)民，還有參合后帶來的好處，至于一些起付線、封頂線、報銷比例、如何報銷的問題則并不能準(zhǔn)確傳達(dá)。對農(nóng)民來說，宣傳效果不持久、不深刻，就很難形成農(nóng)民自愿、持續(xù)參合的大環(huán)境。
2.逆向選擇問題。
新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度的區(qū)別之一就是，前者是農(nóng)民自愿參加新農(nóng)合，政府只起一個引導(dǎo)和鼓勵的作用；而后者則是強(qiáng)制參加，從根本上杜絕了逆向選擇的發(fā)生。在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)生活水平相對比較低，經(jīng)濟(jì)收入低。“有些偏遠(yuǎn)的地區(qū)，隨著新農(nóng)合的個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，農(nóng)民的負(fù)擔(dān)越來越重，所以一些年輕力壯的，身體條件較好的農(nóng)民就選擇放棄參合，而家中體弱多病的，老人和小孩則會參合，逆向選擇的問題就應(yīng)運(yùn)而生”。而逆向選擇的產(chǎn)生，對新農(nóng)合的影響不言而喻。首先會造成新農(nóng)合的基金短缺問題，逆向選擇可能會讓基金籌集困難，而在支出水平則遠(yuǎn)遠(yuǎn)要高于籌資水平，這樣基金就不能保持收支平衡。
3.各級醫(yī)療機(jī)構(gòu)補(bǔ)償比例和補(bǔ)償范圍有待商榷。
新農(nóng)合實施的最終目的就是要解決農(nóng)民“因病致貧、因病返貧”的問題。而真正導(dǎo)致農(nóng)民走向貧困不是一些門診小病，而是那些需要花費(fèi)農(nóng)民多年積蓄的大病，而這些大病又不能在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和縣定點(diǎn)醫(yī)院治療，或者說縣級定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)不足以應(yīng)對這樣的病。農(nóng)民只能到三級醫(yī)療機(jī)構(gòu)治療，但新農(nóng)合補(bǔ)償比例是與醫(yī)療機(jī)構(gòu)等級成反比的。農(nóng)民到最后在這些等級較高的醫(yī)院得到的補(bǔ)償金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠看病所花費(fèi)的錢�！半m然還有大病救助的`補(bǔ)償，但補(bǔ)償比例也不并不高”。這樣的補(bǔ)償比例分配，還是沒能解決農(nóng)民看病難、看病貴、因病返貧、因病致貧的難題。至于補(bǔ)償范圍問題，現(xiàn)有的門診補(bǔ)償只限于在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的定點(diǎn)醫(yī)療，對于一些門診大病，農(nóng)民只能自己出錢治療。
三、政策建議
1.建立健全新農(nóng)合的法律制度。
依法治國是我們國家的基本治國方針，在缺乏法律的保障和支持，制度的實施就會受到限制，不能有效地貫徹和落實。新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度自實施以來，受到各級政府的積極支持，新農(nóng)合制度也因此得到推廣，但卻沒有相應(yīng)的法律法規(guī)的出臺，只有一些決議要求等，所以導(dǎo)致新農(nóng)合在實施過程中會出現(xiàn)一些問題，農(nóng)民參加新農(nóng)合是自愿的，沒有法律的強(qiáng)制性，這也導(dǎo)致農(nóng)民群體的不信任感，不利于新農(nóng)合的進(jìn)一步發(fā)展。
2.強(qiáng)化政府的核心責(zé)任。
新農(nóng)合制度作為一個準(zhǔn)公共產(chǎn)品，如果沒有政府的強(qiáng)力支持，新農(nóng)合制度是很難有效的繼續(xù)運(yùn)行下去。雖然政府這些年已經(jīng)做了很多來引導(dǎo)和鼓勵農(nóng)民參加新農(nóng)合制度，比如各級政府對新農(nóng)合制度的補(bǔ)貼、設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，還存在諸多問題�！氨O(jiān)督管理不力、政策宣傳不到位、逆向選擇等，歸根到底要解決這些問題，還需政府出面”。各級政府需成立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)里必須要有相應(yīng)的農(nóng)民代表，不能讓新農(nóng)合管理者既是運(yùn)動員又是裁判員，做到監(jiān)督和管理相分離，讓新農(nóng)合在陽光下運(yùn)行。這就需要信息的公開力度要加大，合作醫(yī)療管理機(jī)構(gòu)必須對自身的工作實行透明化和公開化，在監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)督下，政策宣傳不到位的現(xiàn)象也會相應(yīng)減少，農(nóng)民對于新農(nóng)合認(rèn)識也會更加深刻，相應(yīng)地會提升新農(nóng)合的參合率，也有利于新農(nóng)合的可持續(xù)發(fā)展。
3.避免逆向選擇的發(fā)生，合理確定個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
隨著新農(nóng)合制度的不斷推進(jìn)實施，農(nóng)民對于新農(nóng)合剛開始實施帶來的驚喜已經(jīng)逐漸沖淡，而且新農(nóng)合的個人籌資標(biāo)準(zhǔn)的提高，也給家庭條件不好的農(nóng)民帶來一定負(fù)擔(dān)，這樣就形成家中有需要的參合，年輕力壯的直接放棄參加。應(yīng)該盡力的避免這樣的現(xiàn)象發(fā)生，可以強(qiáng)制新農(nóng)合的參加以戶為單位，只要家庭中有一個人參加，戶口上每一個人都必須參加，當(dāng)然對于那些常年參加新農(nóng)合的農(nóng)民，但一直沒享受到新農(nóng)合的補(bǔ)貼的，可以予以一定的政策上的優(yōu)惠，比如個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)降低，以及免費(fèi)體檢等，對于常年有病在身的農(nóng)民，適當(dāng)提高一點(diǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。這樣也可以消除一些參合農(nóng)民的不平衡心里，有利于新農(nóng)合的長遠(yuǎn)發(fā)展。
4.合理調(diào)配醫(yī)療資源、提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療水平。
當(dāng)前我國醫(yī)療資源分布呈明顯的城鄉(xiāng)二元化結(jié)構(gòu)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療資源短缺，醫(yī)療環(huán)境落后，醫(yī)護(hù)人員整體水平較低，不能滿足當(dāng)前醫(yī)療需求�！罢梢岳煤暧^調(diào)控手段進(jìn)行一定引導(dǎo)和鼓勵，在資金上給予支持，使其能購置一些先進(jìn)的醫(yī)療器械，改善醫(yī)療環(huán)境”。在人員上鼓勵優(yōu)秀的大學(xué)生到基層鍛煉以及可以安排一些醫(yī)術(shù)較高的醫(yī)生定期到鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院對醫(yī)生進(jìn)行培訓(xùn)甚至任職，這些對于基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)整體水平的提升有著很大幫助，也會極大地緩解省市級醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療壓力。另外對于村里一些小診所，也可以給予適當(dāng)政策和資金上的鼓勵，讓農(nóng)民可以小病不出村，大病不出縣。
保險制度論文 篇2
一、相關(guān)文獻(xiàn)回顧及研究
對于存款保險制度的建立是利還是弊，學(xué)術(shù)界一直爭論不休。支持者(Fama,Diamond,Dybvig)認(rèn)為，存款保險制度可以有效降低金融危機(jī)期間銀行擠兌的“不良傳播”，進(jìn)而保護(hù)眾多小儲戶的利益；而反對者(Dowd,Park,Kunt＆Sobaci)則認(rèn)為，其會引發(fā)道德風(fēng)險，造成金融市場的動蕩，嚴(yán)重打擊整個銀行體系，并給出證據(jù)表明，存款保險制度與銀行的風(fēng)險暴露水平、系統(tǒng)風(fēng)險發(fā)生概率呈現(xiàn)顯著的正向關(guān)。然而，越來越多的證據(jù)在偏向支持方。KarelsMcClatchey(1999)研究了20世紀(jì)70年代美國信用卡聯(lián)盟的數(shù)據(jù)，支持了存款保險制度的引入能夠降低銀行承擔(dān)風(fēng)險的壓力的說法；而Gropp和Vesala在20xx年通過歐洲銀行的數(shù)據(jù)再次證明了顯性的存款保險制度對于降低銀行的風(fēng)險暴露有加強(qiáng)作用。近年來，我國對于是否建立存款保險制度的討論也越來越激烈，但總體還是偏向以顯性存款保險制度代替隱性擔(dān)保制度。李鵬和蔡慶豐(20xx)認(rèn)為，存款保險制度的建立與降低銀行系統(tǒng)風(fēng)險沒有必然聯(lián)系。而李濤(20xx)則支持我國適時推出顯性存款保險制度，并以118個國家（地區(qū)）的商業(yè)銀行監(jiān)管模式為據(jù)。姚志勇（20xx）認(rèn)為存款保險制度能夠削減政府和納稅人的負(fù)擔(dān)，同時推動中小銀行的發(fā)展，從而為銀行間的公平競爭創(chuàng)造條件，并為中小企業(yè)解決籌資難的問題。劉衛(wèi)（20xx）認(rèn)為，盡管存款保險制度會導(dǎo)致銀行運(yùn)營激進(jìn)、產(chǎn)生道德風(fēng)險、提高社會融資成本等短期效應(yīng)，但在長期機(jī)制上是有利于穩(wěn)定金融體系的。它有助于“去地方政府高杠桿化”，削弱了房地產(chǎn)泡沫等金融風(fēng)險，防范了金融危機(jī)的連鎖反應(yīng)，因此有利于我國宏觀經(jīng)濟(jì)與金融市場的健康發(fā)展。
二、存款保險制度風(fēng)險防范與激勵民營銀行的矛盾關(guān)系
存款保險制度的風(fēng)險防范與激勵民營銀行是一對矛盾關(guān)系。存款保險制度的最基本作用是防范風(fēng)險，穩(wěn)定金融市場，規(guī)范和促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，并為民營銀行提供一個相對公平的競爭環(huán)境；但是，民營銀行的出現(xiàn)會在固有的系統(tǒng)存量風(fēng)險上形成增量風(fēng)險，對金融環(huán)境產(chǎn)生十分不利的影響。前文談到了民營銀行對于我國中小企業(yè)乃至整個宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用，政府在設(shè)計存款保險制度時有必要考慮能否在防范風(fēng)險的前提下，適當(dāng)?shù)丶蠲駹I銀行，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
(一)存款保險制度對民營銀行的正向激勵作用
提高民營銀行信用等級，增強(qiáng)競爭公平性。民營銀行在人財物方面不如大型銀行成熟，信譽(yù)度低，備受冷落。存款保險制度的建立，猶如撐起了一把無形的保護(hù)傘，同時囊括了大型國有銀行和民營銀行，有效地保護(hù)了儲戶的存款。同時，通過監(jiān)督等手段對民營銀行的行為形成一種有效約束，提升其風(fēng)險負(fù)擔(dān)能力，有助于民營銀行的信用等級逐漸回升。保障利率市場化的推進(jìn)，提高民營銀行競爭力。14年11月21日，央行宣布降息，將金融機(jī)構(gòu)的存款利率浮動區(qū)間上限由存款基準(zhǔn)利率的1.1倍調(diào)至1.2倍，市場利率化近在眼前。然而，倘若完全放開利率管制，道德風(fēng)險和逆向選擇會更加嚴(yán)重。銀行還會有高息攬存的動機(jī)，銀行業(yè)競爭加劇，系統(tǒng)性風(fēng)險升高。因此，利率市場化需要存款保險制度和銀行退出機(jī)制的保駕護(hù)航。市場利率化還可使民營銀行競爭的靈活度提高，通過差異化獲得更多的市場份額，增強(qiáng)競爭力。
(二)存款保險制度設(shè)計中風(fēng)險防范與激勵民營銀行的矛盾問題
1、存量風(fēng)險巨大要求設(shè)計以防范風(fēng)險為重
98年央行關(guān)閉了海南發(fā)展銀行，這是至今我國唯一一次銀行破產(chǎn)事件。雖源于自身的風(fēng)險失控但賠償責(zé)任卻全部落在央行身上。我國實行的隱性存保制幾乎涵蓋所有銀行，一旦銀行破產(chǎn)，央行都推脫不了善后的責(zé)任。隱性的存保制會產(chǎn)生更大的道德風(fēng)險和逆向選擇。一方面，由于有央行兜底，銀行會有更多從事風(fēng)險行為的動機(jī)；另一方面，存款人也不怕銀行違背承諾金額而傾向高風(fēng)險項目，銀行因此失去了存款人的約束將產(chǎn)生更多的風(fēng)險行為。同時激勵兩方過度冒險，又沒有一定的風(fēng)險化解機(jī)制，風(fēng)險積聚便會越來越嚴(yán)重。而當(dāng)前，我國宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑，存量風(fēng)險巨大。經(jīng)濟(jì)減速期尤為注意的是房地產(chǎn)價格的下降伴隨著的價格泡沫的風(fēng)險。而08年以來過度膨脹的影子銀行體系規(guī)模已擴(kuò)張至27萬億左右，占GDP的47.5%，其中很大一部分資金流向了房地產(chǎn)相關(guān)的或是以房地產(chǎn)作為抵押物的項目，而隨著房地產(chǎn)市場冷卻，部分中型房地產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)資金鏈問題，其風(fēng)險最終將傳導(dǎo)到銀行體系。雖然整個銀行體系目前不良貸款率只有1.04%，但考慮風(fēng)險的滯后性和其是通過表外形式出現(xiàn)逃脫監(jiān)管，有理由相信我國存在著不小的系統(tǒng)性風(fēng)險。我國正在錯過最合適的存款保險制度出臺的窗口期，存款保險應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險的苗頭前推出，才能發(fā)揮其防范風(fēng)險的'作用。
2、設(shè)計中保險監(jiān)察、額度、費(fèi)率與激勵民營銀行的矛盾問題
防范系統(tǒng)性風(fēng)險要求強(qiáng)化保險監(jiān)察的職能。當(dāng)前我國金融市場有爆發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險的可能，存款保險制度的建立更應(yīng)該把事前監(jiān)控放在極為重要的位置上。我國的存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)該有能力識別有問題的銀行，并對銀行的風(fēng)險提出相對應(yīng)的要求。然而如果一味強(qiáng)調(diào)降低風(fēng)險，又會打擊銀行的積極性。具體來說，保險監(jiān)察的約束會規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)開展，抑制其高風(fēng)險高收益活動。同時，配合監(jiān)察活動的調(diào)查實施會增加銀行的經(jīng)營成本。這種規(guī)模效應(yīng)對于后進(jìn)入的民營銀行來說十分不利，削弱激勵作用，不利于其發(fā)展。存款保險制度中保險額度和超額保險比例尤為重要，過小會使存款保險制度形同虛設(shè)，過大又會加重道德風(fēng)險和逆向選擇。而由于民營銀行的特殊性質(zhì)和不利地位，其往往是最可能產(chǎn)生道德風(fēng)險和利用保險的，對于金融市場的穩(wěn)定很有可能產(chǎn)生引狼入室的效果。當(dāng)前，我國預(yù)計將保額定在50萬，而有關(guān)超額保險的內(nèi)容仍不得而知。繳納差別保費(fèi)能有效約束銀行的高風(fēng)險行為，但也增加其運(yùn)營成本。特別是如今經(jīng)濟(jì)下行，按照13年的行業(yè)數(shù)據(jù)，即便是實行國際上很低的0.04%~0.05%的保費(fèi)率，也將使得銀行的利潤增速下降2%~3%，影響是比較顯著的。而若實行國際平均的0.08%的保費(fèi)率，影響更突出。對于新進(jìn)入的民營銀行來說，這種影響更大。繳納保費(fèi)占用了銀行資產(chǎn)，在增加負(fù)債成本的同時又使銀行的信貸縮小，從而大大降低利潤率，挫傷積極性。從現(xiàn)在透露的消息來說，央行意在建立風(fēng)險差別費(fèi)率機(jī)制，這也是金融機(jī)構(gòu)的普遍呼聲，單一費(fèi)率不僅僅是不公平的，也將誘發(fā)極大的道德風(fēng)險和逆向選擇。但民營銀行風(fēng)險系數(shù)高，又沒有充足的資金，因此差別費(fèi)率的不利影響在其身上具有放大作用，從而將民營銀行制于一個競爭當(dāng)中的不利地位，削弱激勵作用。
三、對存款保險制度設(shè)計和健全的建議
存款保險制度的設(shè)計應(yīng)以防范風(fēng)險為重�？紤]到民營銀行的特殊性，國家應(yīng)實施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)察力度，既防范風(fēng)險，又不打擊積極性。在設(shè)定保額時應(yīng)給予一些適當(dāng)?shù)幕蚴怯袟l件的優(yōu)惠政策，減少民營銀行資金的流失，促進(jìn)形成科學(xué)的資金結(jié)構(gòu)，同時也會提升公眾的保險意識。應(yīng)當(dāng)在最大限度地保障存款人利益和有效防范道德風(fēng)險之間確定保費(fèi)的平衡點(diǎn)，實行較低的費(fèi)率和較小的差別，靈活定費(fèi)，再輔之以及時的風(fēng)險糾正措施，促進(jìn)形成有效競爭和可持續(xù)發(fā)展。同時配套明確的退出機(jī)制。實行存款保險制度后，央行將卸下其對各銀行的保護(hù)責(zé)任，市場化的競爭會使得大大小小的銀行都面臨著破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險。這就亟待一個包含著債務(wù)清償順序、資產(chǎn)處置、破產(chǎn)接管等項目的清晰明確的退出機(jī)制與之配套，削弱銀行業(yè)恐慌，以盡可能少的影響到其他金融機(jī)構(gòu)，減輕其對整個金融市場的沖擊，避免系統(tǒng)性風(fēng)險。并加強(qiáng)公眾思想教育。一，樹立風(fēng)險意識。國家信用一直根深蒂固于國民的觀念里，缺乏風(fēng)險意識。如果存款人沒有風(fēng)險意識，銀行也就減少了一個追逐風(fēng)險的重要約束力，存款保險制度設(shè)立的意義也就喪失了一半。二，樹立正確的限額保護(hù)概念。只有讓民眾真正理解了限額保護(hù)的意義，才會削弱其偏愛大型銀行的傾向，為民營銀行的引入和發(fā)展?fàn)I造環(huán)境。四、結(jié)束語存款保險制度的建立和施行是我國金融改革中極具意義的一步，對于防范系統(tǒng)性風(fēng)險、推進(jìn)利率市場化等有著深遠(yuǎn)的影響。民營銀行的引入和壯大也是未來銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，并帶動小微企業(yè)的快速發(fā)展。因此，應(yīng)將這兩者緊密結(jié)合起來健全存款保險制度，最大程度地激勵和發(fā)揮民營銀行的作用，降低其風(fēng)險。
保險制度論文 篇3
摘要：人力資源是能夠推動社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的勞動能力人口的總和，是對國家綜合能力的一種體現(xiàn)，我國是人口大國，人力資源對發(fā)展起到重要的推動作用，目前我國人口老齡化趨勢加重，然而養(yǎng)老保險制度中卻存在著很多問題，對我國人力資源發(fā)展產(chǎn)生了嚴(yán)重影響。
關(guān)鍵詞：人力資源；養(yǎng)老保險；影響
伴隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人力資源在帶動國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面具有重要的作用，同時人力資源的開發(fā)也受到很多其他方面因素的制約，養(yǎng)老保險制度的建設(shè)就是其中的重要因素，由于我國人口正在步入老齡化階段，人們針對養(yǎng)老保險制度方面變得更加重視起來。
一、養(yǎng)老保險制度與人力資本的基本關(guān)系
在社會當(dāng)中，個人的人力資本是會受到外部環(huán)境的影響，也就是說，個人人力資本能力大于社會平均人力資本能力，那么這個人所獲得的勞動報酬就會越高，反之亦然。由于個人人力資本能力是會隨著年齡的增長而不斷減少，因此，老年人在社會中的個人人力資本是最少的，所以老年人才會從社會人力資本市場中退出。因此，養(yǎng)老保險制度與人力資本的關(guān)系是前者能夠誘使后者迅速的從社會人力資本市場中脫離，為企業(yè)做出良好的調(diào)整，然而這種情況的發(fā)生，看上去是能夠促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，然而卻給國家的宏觀經(jīng)濟(jì)帶來了嚴(yán)重的負(fù)擔(dān)。
二、統(tǒng)賬結(jié)合模式對人力資本投資的激勵
由于我國目前是處于社會主義初級階段，針對養(yǎng)老保險施行統(tǒng)賬結(jié)合的模式，這種模式更能夠符合我國的基本國情。社會統(tǒng)籌根據(jù)收入者的收入情況進(jìn)行相應(yīng)的資金分配，個人賬戶則是具有強(qiáng)制存儲蓄的功能，能夠形成良好的激勵機(jī)制，從而能夠針對個人人力資本能力進(jìn)行責(zé)任的明確，從而能夠降低因為養(yǎng)老保險所產(chǎn)生的給付壓力，目前養(yǎng)老保險模式中，已經(jīng)由傳統(tǒng)的現(xiàn)付現(xiàn)收制轉(zhuǎn)向基金積累方向進(jìn)行，其中個人賬戶的繳納養(yǎng)老金為職工薪酬的8%，員工企業(yè)繳費(fèi)金額的20%存入社會統(tǒng)籌賬戶，專門用于已退休職工的養(yǎng)老金支付。在統(tǒng)賬結(jié)合模式下，統(tǒng)籌賬戶的積累基金通常采取現(xiàn)付現(xiàn)收的方式進(jìn)行統(tǒng)籌和使用，積累基金是專門用于針對已退休職工進(jìn)行養(yǎng)老金的支付�；鸩蛔龇e累，額度也存在著限定比例，當(dāng)職工退休時，則根據(jù)上年度本地的月平均工資以及個人繳納金額的平均數(shù)作為退休金的領(lǐng)取基數(shù)。與統(tǒng)籌賬戶不同的是，個人賬戶則是完全積累的模式，具有明確的產(chǎn)權(quán)歸屬，沒有領(lǐng)取比例，員工退休后，個人賬戶所獲得的養(yǎng)老金主要與員工在崗期間所繳納的養(yǎng)老金金額有關(guān)。由于我國市場經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，企業(yè)已經(jīng)將傳統(tǒng)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)為員工進(jìn)行繳納的金額的方式已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)變，這就說明在當(dāng)下社會中，個人人力資本越高，獲得的薪資待遇就越高，待到退休時所獲取的養(yǎng)老金也就越多，反之個人人力資本越低，薪資待遇也就越低，所獲得的退休資金也就會越少了。
三、我國養(yǎng)老保險的覆蓋面過低抑制人力資源的合理配置
目前在人們生活當(dāng)中探討得最多的就是就業(yè)以及養(yǎng)老問題，其實二者間是互為基礎(chǔ)且相互制約的關(guān)系。隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷提高，我國市場經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變與日俱增，導(dǎo)致我國的就業(yè)形勢由過去的單一化轉(zhuǎn)變?yōu)槎嘣内厔�，也就是說，更多的職業(yè)、更多的崗位出現(xiàn)了，然而，一些基礎(chǔ)性工作的崗位也相繼的出現(xiàn)了，例如臨時工、農(nóng)民工等。隨著人力資源市場的不斷擴(kuò)大，社會勞動資源的需求量也就越高，外來流動人口、農(nóng)村人口等不斷增加，這也為養(yǎng)老保險帶來了很大的沖擊，然而在實際的養(yǎng)老保險參保人數(shù)當(dāng)中，這些人口大多都沒有得到養(yǎng)老保險應(yīng)有的保障。能夠得到養(yǎng)老保險待遇的，大多為正式企業(yè)的職工以及公有制企業(yè)的員工，至于非公有制職工，例如私人企業(yè)、個體戶等均沒有包含在養(yǎng)老保險制度的保障之內(nèi)，而且養(yǎng)老保險制度中仍然還存在許多的`不完善的地方，導(dǎo)致這些人們不愿意參保[4]。參與到養(yǎng)老保險中，能夠讓企業(yè)人員能夠消除心理負(fù)擔(dān)，全身心地投入到工作當(dāng)中，提升工作質(zhì)量，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。解決養(yǎng)老保險制度中存在的問題，通過將養(yǎng)老保險制度結(jié)合當(dāng)下社會經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行有效的運(yùn)作，能夠?qū)崿F(xiàn)對人力資源的合理配置，減少就業(yè)市場壓力，為更多的勞動者提供就業(yè)機(jī)會，同時也能夠為他們解決養(yǎng)老問題以及得到相應(yīng)的社會保障。
四、養(yǎng)老保險制度的分割狀態(tài)阻礙人力資源的發(fā)展
在市場環(huán)境下，人力資源的形成往往是通過人力資本來體現(xiàn)的，然而人力資本在市場環(huán)境下具有很強(qiáng)的流動性，人們會根據(jù)不同的需要、決策等方面進(jìn)行從崗位到崗位、行業(yè)到行業(yè)、企業(yè)到企業(yè)、地區(qū)到地區(qū)甚至更大領(lǐng)域的跨越，以獲取更多的利益，然而人力資源也是會因為市場、社會經(jīng)濟(jì)等因素的不同而不斷的發(fā)生改變，因此人力資源也具有較強(qiáng)的流動性，也容易產(chǎn)生分割的情況。目前在我國的養(yǎng)老保險制度中，分割現(xiàn)象十分明顯，主要能夠體現(xiàn)在養(yǎng)老保險的人群以及養(yǎng)老保險制度的分割。由于當(dāng)下我國城市固定人口相對較少，農(nóng)村人口以及流動人口在社會的發(fā)展過程中占有一半以上的比例，為推動社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出重要的貢獻(xiàn)，然而養(yǎng)老保險制度主要是針對城鎮(zhèn)各類正規(guī)企業(yè)的職工，相比之下，農(nóng)村人口以及社會流動人口卻并不在養(yǎng)老保險制度的保障人群體系之內(nèi)，因此，才出現(xiàn)了養(yǎng)老保險制度在人群方面的分割現(xiàn)象。另外一方面是由于機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的員工則是使用的另一套養(yǎng)老保險制度，與現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度并不相同，而且不歸屬于社會養(yǎng)老保險機(jī)構(gòu)管理，所有養(yǎng)老保險費(fèi)用均由財政部門或單位負(fù)責(zé)。
五、結(jié)論以及建議
由于目前我國的養(yǎng)老保險制度中統(tǒng)賬結(jié)合、覆蓋率較低以及分割狀態(tài)等方面都存在著很多的問題，因此，想要解決此類問題應(yīng)當(dāng)根據(jù)我國市場經(jīng)濟(jì)體制以及社會經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，首先，應(yīng)當(dāng)加大農(nóng)村人口以及社會流動人口的養(yǎng)老保險制度落實的力度，盡管我國城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)仍然處于二元結(jié)構(gòu)，也對養(yǎng)老保險制度的落實產(chǎn)生一定影響，然而養(yǎng)老保險是需要一個長期且漫長的過程，也是未來的發(fā)展趨勢，因此，要結(jié)合不斷的將養(yǎng)老保險落實到真正實處，讓更多的人能夠參與到養(yǎng)老保險的參保活動中來，從而推動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，減少城鄉(xiāng)之間的經(jīng)濟(jì)差距。其次是要針對養(yǎng)老保險采取統(tǒng)一的管理模式，包括養(yǎng)老保險制度以及養(yǎng)老保險的繳納機(jī)構(gòu)等，實現(xiàn)養(yǎng)老保險的統(tǒng)一化管理。最后是在統(tǒng)賬結(jié)合的模式方面應(yīng)當(dāng)提升個人賬戶比例，提升員工退休后的享受待遇標(biāo)準(zhǔn)，以便于更多的人力資本的積累，緩解人口老齡化家居帶給養(yǎng)老保障制度的沖擊。
六、結(jié)語
我國養(yǎng)老保險制度中還存在很多問題，想要更好的建設(shè)我國養(yǎng)老保險制度，就應(yīng)當(dāng)正正視我國城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)模式問題，由于當(dāng)下現(xiàn)行養(yǎng)老保險的覆蓋率低、保障水平不均衡等情況對人力資源方面也產(chǎn)生嚴(yán)重的阻礙，因此，要針對養(yǎng)老保險在城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)籌層次以及保障模式方面加大力度，促進(jìn)我國養(yǎng)老保險的發(fā)展。
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保險制度論文 篇4
20xx年初，國務(wù)院出臺《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》（以下簡稱意見），將原有的新農(nóng)保和城居保合并為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，簡稱城鄉(xiāng)居保.在實踐過程中，我們發(fā)現(xiàn)城鄉(xiāng)居保制度仍存在不足，需要通過一系列措施加以改進(jìn).
一、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度實施過程中存在的問題
�。ㄒ唬┲贫葘嶋H統(tǒng)籌層次較低。養(yǎng)老保險的統(tǒng)籌層次是衡量養(yǎng)老制度先進(jìn)性的標(biāo)準(zhǔn)之一，統(tǒng)籌層次越高，制度的保障能力會越強(qiáng)。雖然《意見》是在全國實行，但從各地政策實踐來看，很多省份仍停留在市級甚至是縣級統(tǒng)籌的層次，這無疑降低了城鄉(xiāng)居�；鸬闹Ц逗统惺苣芰�，不利于發(fā)揮基金調(diào)劑余缺的功能，也不利于人才的自由流動，省級甚至全國統(tǒng)籌的道路尚遠(yuǎn)。
�。ǘB(yǎng)老金待遇水平低，保障功能弱。待遇水平是參保人員關(guān)注的重點(diǎn)，直接關(guān)乎制度實施效果.據(jù)人社部統(tǒng)計數(shù)據(jù)得知，雖然全國大多數(shù)省市已不同幅度提高了城鄉(xiāng)居保的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，但總體來說，全國城鄉(xiāng)居民月人均養(yǎng)老金仍不足200元，很顯然，200元對保障居民基本生活所起作用較小，也就是說，城鄉(xiāng)居保的待遇水平偏低，沒有實現(xiàn)制度的初衷。
�。ㄈ┤狈ο嚓P(guān)實施細(xì)則，部分規(guī)定可操作性不強(qiáng).《意見》中部分規(guī)定流于形式，沒有具體說明，導(dǎo)致成為空話，例如集體補(bǔ)助這一塊，提及有條件的村集體或社區(qū)應(yīng)對參保人給予補(bǔ)助，但何為有條件、給予多大補(bǔ)助等均未詳細(xì)說明，在一年多的政策實踐中亦可發(fā)現(xiàn)基本沒有集體補(bǔ)助的存在，城居�；鹬饕�是由個人繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼構(gòu)成，集體補(bǔ)助嚴(yán)重缺位。還有政府補(bǔ)貼這一塊，《意見》只籠統(tǒng)地規(guī)定了對選擇最低檔至 500 元檔之下的給每人每年不少于 30 元的補(bǔ)助，對選擇 500 元檔及以上的給予不低于 60 元的補(bǔ)助，這些含糊的字眼導(dǎo)致多數(shù)省市均只執(zhí)行最低標(biāo)準(zhǔn)，給予最少的補(bǔ)貼。
（四）基金來源渠道窄，基金積累不足。按規(guī)定，城鄉(xiāng)居保基金由財政補(bǔ)貼、個人繳費(fèi)和集體補(bǔ)助構(gòu)成，公益組織捐款等亦可歸入城鄉(xiāng)居�；穑捎谖覈w組織特別是村集體的衰落，其創(chuàng)收能力極為有限，尤其是某些貧困村，更是根本沒有所謂的集體收入，這些都使得集體補(bǔ)助成為空話，而我國慈善事業(yè)更是發(fā)展不足，所以最后使得城鄉(xiāng)居保的基金來源僅限于財政補(bǔ)貼和個人繳費(fèi)，基金的積累大大不夠。
�。ㄎ澹┲醒胴斦c地方財政權(quán)責(zé)劃分錯位�！兑庖姟芬�(guī)定基礎(chǔ)養(yǎng)老金由中央財政負(fù)責(zé)，并將基礎(chǔ)養(yǎng)老金由每月 55 元提升為每月 70 元，但每月70元的標(biāo)準(zhǔn)仍然是比較低的，特別是在物價指數(shù)年年攀升的情況下，70 元錢更是顯得微不足道，難以起到保障功能�！兑庖姟吠瑫r也規(guī)定地方政府應(yīng)對參保人員給予配套補(bǔ)助、對長期繳費(fèi)的參保人加發(fā)其基礎(chǔ)養(yǎng)老金、建立傷葬補(bǔ)助金制度等，這些都是強(qiáng)化地方政府的財政責(zé)任，但我國現(xiàn)今的實際情況卻是中央財政實力雄厚、地方財政資金不足，《意見》中的上述規(guī)定顯然沒有充分考慮我國財政狀況，加重了地方財政特別是貧困地區(qū)財政的負(fù)擔(dān)，而中央財政的責(zé)任卻沒有得到該有的強(qiáng)化，造成了中央財政投入不足而地方財政負(fù)擔(dān)過重的畸形狀況.
（六）基金運(yùn)營效率低，保值增值壓力大.《意見》對城鄉(xiāng)居保基金的運(yùn)營僅指出按國家統(tǒng)一規(guī)定投資運(yùn)營，而后續(xù)卻并未出臺相關(guān)投資細(xì)則，在具體政策實施過程中發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)省市的城鄉(xiāng)居�；鸲际且源驺y行或買國債作為投資手段，投資渠道保守而單一，基金收益率極低、甚至跑不贏通貨膨脹率而出現(xiàn)虧損，直接損害了參保人利益.
�。ㄆ撸┑貐^(qū)差異大，各地標(biāo)準(zhǔn)不一.全國各省市在政策的實際操作過程均進(jìn)行了不同程度的變動.以基礎(chǔ)養(yǎng)老金為例，上海將基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高至每月660元，領(lǐng)跑全國.北京以每月470元位居第二，其他省份多數(shù)都在150元以下，黑龍江、安徽、湖北等地更是維持在國家最低標(biāo)準(zhǔn)70元每月的基礎(chǔ)上.各省的政府配套補(bǔ)貼政策、殘疾人代繳政策、傷葬補(bǔ)助金政策、繳費(fèi)激勵政策等亦有不同程度的差異，雖然各地區(qū)確實有經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，但養(yǎng)老政策差異過大亦是不妥的，雖然根據(jù)地區(qū)差異調(diào)整政策的出發(fā)點(diǎn)是對的，但一定要注意調(diào)整的度，否則又會引發(fā)新的不公平.
�。ò耍┲贫任Σ粡�(qiáng)，居民缺乏參保積極性。經(jīng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)農(nóng)村居民僅選擇以最低檔次參保，一些青年群體更是以各種方式拒絕參保。究其原因主要有如下幾點(diǎn)：首先，農(nóng)民知識水平有限，更加注重眼前利益，對未來的風(fēng)險認(rèn)識不足；其次，傳統(tǒng)思想的作祟，農(nóng)民以子女為其養(yǎng)老送終為榮，而不注重自身積累；青年群體則因自身年富力強(qiáng)，距領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間跨度過長等原因而更加拒絕參保；最后，也是最為重要的一點(diǎn)就是城鄉(xiāng)居保的待遇水平太低，如此低的養(yǎng)老金水平讓很多人對其不屑一顧。
�。ň牛┡c低保等相關(guān)制度缺乏有效銜接。社會保障制度是由社會保險、社會福利、社會救濟(jì)等構(gòu)成的一個制度體系，具有諸多子項目，各子項目之間既有區(qū)別又彼此關(guān)聯(lián)，一個項目的實施往往需要其他項目的配合，才能發(fā)揮其最大效應(yīng)。《意見》提及城鄉(xiāng)居保制度要與職工養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、優(yōu)撫安置等其他保障制度進(jìn)行銜接，但對如何銜接卻沒有做出規(guī)定，這就導(dǎo)致各地政策不一，有此地方做法更是有損相關(guān)群眾利益，例如有的'地方規(guī)定城鄉(xiāng)居保和低保只能享受一個，而這種規(guī)定是沒有合理依據(jù)的。
�。ㄊ┙�(jīng)辦人員素質(zhì)不高，相關(guān)專業(yè)人才匱乏。新農(nóng)保與城居保的并軌導(dǎo)致巨大的工作量，例如要重新建立城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險信息系統(tǒng)、對待遇領(lǐng)取人員名單及領(lǐng)取情況進(jìn)行核對、推行統(tǒng)一的社會保障卡等，新制度的實施，參保人員數(shù)量劇增，而業(yè)務(wù)辦理人員沒有配套增加，這勢必加大了經(jīng)辦人員的工作量，巨大的工作量又導(dǎo)致經(jīng)辦人員情緒惡化而影響服務(wù)態(tài)度，導(dǎo)致服務(wù)質(zhì)量不高。另外，現(xiàn)有工作人員的業(yè)務(wù)能力也面臨著挑戰(zhàn)，如今的制度越來越復(fù)雜，一批老的基層工作人員在文化水平和政策理解能力方面均有限，急需大量具有專業(yè)能力的新生力量補(bǔ)充到社保體制中。
二、對城鄉(xiāng)居民保制度發(fā)展的建議
�。ㄒ唬┨岣咧贫鹊慕y(tǒng)籌層次。目前的市縣級統(tǒng)籌造成基金調(diào)劑余缺功能弱、制度可持續(xù)性差等惡果，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金邁向更高統(tǒng)籌層次成為現(xiàn)實需要.首先應(yīng)打破地方保護(hù)主義，突破小團(tuán)體思想的禁錮，樹立全國統(tǒng)一大市場觀念，各地區(qū)相互扶持，采取分步走策略，先完全實現(xiàn)市級統(tǒng)籌，再積極推進(jìn)省級統(tǒng)籌，為最后的全國統(tǒng)籌做準(zhǔn)備.
（二）明確國家財政責(zé)任，加大中央財政補(bǔ)助力度.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度相比，由于缺少企業(yè)這一重要的繳費(fèi)主體而使得基金積累大大不足，而政府對居民具有當(dāng)然的保障責(zé)任，所以理應(yīng)由政府補(bǔ)足這一缺空，現(xiàn)階段的70元每月的中央財政補(bǔ)助實在過低，增加基礎(chǔ)養(yǎng)老金成為必要，再結(jié)合我國財政狀況，地方政府的財政不足，所以增加基金老養(yǎng)老金的重?fù)?dān)只能由中央政府肩負(fù).另外，應(yīng)合理劃分中央財政與地方財政對城鄉(xiāng)居保制度的責(zé)任，地方政府主要負(fù)責(zé)"干事",中央政府主要負(fù)責(zé)"管錢".
�。ㄈ┲贫ㄕ邔嵤┘�(xì)則，注意相關(guān)配套政策的跟進(jìn).首先，在《意見》的基礎(chǔ)上，對各規(guī)定作出必要的解釋，將含糊的字眼具體化，例如針對"基金按國家有關(guān)規(guī)定投資運(yùn)營",要附上具體的投資規(guī)則以說明什么是有關(guān)規(guī)定；其次，針對實操過程做出詳細(xì)規(guī)定，例如在政策實際施行過程中會遇到養(yǎng)老保險和低保是否能同時享受的問題，應(yīng)對其做出明確回答，以免出現(xiàn)各地政策不一的狀況，本文認(rèn)為低保和養(yǎng)老保險待遇是可以同時享受的；最后要注意政策實施可能產(chǎn)生的連鎖反應(yīng)，注意與其他保障政策的配合，確保配套政策的及時跟進(jìn)，針對實際情況做出靈活應(yīng)對.
�。ㄋ模┩貙挸青l(xiāng)居�；鸹I資渠道.城鄉(xiāng)居保的現(xiàn)有籌資渠道過窄，基金積累不足，嚴(yán)重影響了制度的可持續(xù)性，應(yīng)采取各種措施擴(kuò)充基金積累。首先，可建立國有資產(chǎn)劃撥入城鄉(xiāng)居�；鸬闹贫龋唧w說明以何種程度何種方式劃撥國有資產(chǎn)；其次，大力發(fā)展慈善和福利彩票事業(yè)，積極引導(dǎo)企業(yè)和個人捐款；當(dāng)然還要大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，只有社會整體經(jīng)濟(jì)水平提高了，福利水平的提高才成為可能。
�。ㄎ澹┏雠_基金投資細(xì)則，積極推動基金運(yùn)營。傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險基金多采取銀行存款和購買國債的投資方式，基金的投資效率極低，拓寬基金投資渠道、實行多元化投資策略勢在必行。首先要明確養(yǎng)老基金入市這一整體趨向，做好基金入市的思想準(zhǔn)備；然后制定詳細(xì)的投資細(xì)則，對投資于哪些金融產(chǎn)品、各占多大比例等問題做出合理的安排，成立專門的基金理事會，委托專業(yè)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資，并對整個投資過程實施有效監(jiān)管，確保基金的安全性和收益性.
�。┘哟髮ω毨У貐^(qū)的扶持，將地區(qū)差異控制在合理水平.由于地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、生活指數(shù)等存在差異，城鄉(xiāng)居保制度在各地的發(fā)展自然會有不同，但不能任由差異拉大，上海每月660元的基礎(chǔ)養(yǎng)老金近乎安徽的十倍，這顯然超過了經(jīng)濟(jì)的差異，是不合理的，因此中央政府要考慮各地方政府實力，對相對貧困的地區(qū)給予適當(dāng)?shù)恼疹�，將其與發(fā)達(dá)地區(qū)的差距控制在合理水平。
�。ㄆ撸┘哟笳咝麄�。用老百姓聽得懂的話語將政策宣傳落到實處，可采取大學(xué)生下鄉(xiāng)講解、制作宣傳海報、電視廣告等形式積極推廣政策，讓老百姓切實了解政策實質(zhì)，打消群眾心中的疑慮，以避免盲目跟風(fēng)現(xiàn)象的出現(xiàn)。另外，要培養(yǎng)廣大居民的憂患意識，改變其傳統(tǒng)老舊思想，增加其風(fēng)險意識，以期潛移默化地增加城鄉(xiāng)居保制度的信服力。
�。ò耍┘哟髮ぷ魅藛T的培訓(xùn)力度，引進(jìn)新生力量。城鄉(xiāng)居保業(yè)務(wù)辦理人員直接和參保人接觸，其業(yè)務(wù)能力和服務(wù)態(tài)度是影響政策滿意度進(jìn)而影響制度公信力的重要因素，因此應(yīng)加強(qiáng)對經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，強(qiáng)化其服務(wù)群眾的思想理念，盡量簡化經(jīng)辦流程，讓群眾少跑腿，讓群眾切實感受到制度的便利性和優(yōu)越性.
另外，要加大社會保障專業(yè)人才的培養(yǎng)，強(qiáng)調(diào)專業(yè)化和服務(wù)意識，為城鄉(xiāng)居保制度的良性運(yùn)行儲存后備力量。
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保險制度論文 篇5
摘要：國內(nèi)水路旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險制度已由《國內(nèi)水路運(yùn)輸管理條例》設(shè)立，但是因為僅限于原則性的規(guī)定而在實際操作中存在問題，本文提出了現(xiàn)行水路客運(yùn)強(qiáng)制責(zé)任保險制度中存在的主要問題并給出相關(guān)建議。
關(guān)鍵詞：水路旅客運(yùn)輸;強(qiáng)制責(zé)任保險制度;問題
一、相關(guān)制度的缺乏
(一)直接訴訟制度
直接訴訟制度的核心在于第三人直接請求權(quán)。《20xx年海上旅客及其行李運(yùn)輸雅典公約》(下文簡稱《20xx年雅典公約》)在確立海上旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險制度同時確立了直接訴訟制度，《中華人民共和國海事訴訟特別程序法》第九十七條也肯定了油污責(zé)任保險中直接訴訟的存在。第三人直接請求權(quán)一方面是對受害人權(quán)益保護(hù)的有利，另一方面是對合同相對性的挑戰(zhàn)，其本身是一個利益平衡問題。而強(qiáng)制責(zé)任保險制度與直接訴訟制度的結(jié)合，我認(rèn)為是必然的，理由如下：1．強(qiáng)制責(zé)任保險制度的目的在于保護(hù)受害人利益從而保護(hù)社會公益，直接訴訟制度與其目的一致;2．直接訴訟制度可以保障強(qiáng)制責(zé)任保險制度的實施，增強(qiáng)強(qiáng)制責(zé)任保險制度的功能性;3．直接訴訟制度與強(qiáng)制責(zé)任保險制度一樣追求賠付的效率。有學(xué)者在研究中提出直接訴訟制度適用于強(qiáng)制責(zé)任保險存在與“先付原則”沖突的問題。“先付原則”并非法律所明確規(guī)定的原則，而是保險公司和船東互保協(xié)會在其保險合同中寫入的條款，其只是保險人保護(hù)自身利益的一種方式，其作為合同中的條款，是不可以對抗法律所明確規(guī)定的直接訴訟制度的。
(二)監(jiān)督制度
《國內(nèi)水路運(yùn)輸管理條例》規(guī)定了不投保強(qiáng)制責(zé)任保險的后果，即責(zé)令限期改正、罰款以及吊銷營業(yè)執(zhí)照，但是卻缺乏相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。如果主管部門在事故發(fā)生前發(fā)現(xiàn)經(jīng)營者未投保強(qiáng)制責(zé)任保險，可以及時糾正錯誤，避免事故發(fā)生，而一旦事故發(fā)生后才發(fā)現(xiàn)經(jīng)營者未投保的則為時已晚。因此，應(yīng)當(dāng)將強(qiáng)制責(zé)任保險的參保情況加入主管部門的監(jiān)督之中，并且在事前監(jiān)督中加審查力度。
二、具體內(nèi)容問題
(一)歸責(zé)原則與保險人的抗辯權(quán)
在《20xx年雅典公約》中歸責(zé)原則為嚴(yán)格責(zé)任和過錯責(zé)任并用;在《海商法》中海上旅客運(yùn)輸人身傷亡的責(zé)任歸責(zé)原則為過錯責(zé)任;在《合同法》中內(nèi)河運(yùn)輸旅客人身傷亡的責(zé)任歸責(zé)原則為無過錯責(zé)任;相關(guān)判決顯示實踐中法官是以無過錯責(zé)任作為水路旅客運(yùn)輸經(jīng)營者歸責(zé)原則的①。有學(xué)者認(rèn)為嚴(yán)格責(zé)任與無過錯責(zé)任只是名稱上的不同，兩者實質(zhì)相同②。我認(rèn)為此種觀點(diǎn)的合理性值得懷疑。嚴(yán)格責(zé)任與無過錯責(zé)任的基礎(chǔ)均為無過錯原則，即不論違約方主觀上有無過錯，只要其不履行合同債務(wù)給對方當(dāng)事人造成了傷害就應(yīng)承擔(dān)合同責(zé)任。雖然兩者在一定程度上有趨同性，但是嚴(yán)格責(zé)任與無過錯責(zé)任是存在有區(qū)別的。首先兩者的來源不同，嚴(yán)格責(zé)任來源于英美法系，無過錯責(zé)任來源于大陸法系③;其次，兩者在免責(zé)事由上并不相同，嚴(yán)格責(zé)任是有例外的無過錯責(zé)任，即有免責(zé)事由可享，包括不可抗力因素、受害人的過錯、第三人的過錯，而無過錯責(zé)任幾乎沒有免責(zé)。水路旅客運(yùn)輸中受害方往往處于弱勢地位，因此無過錯責(zé)任的嚴(yán)苛是有利的，但是保護(hù)并不意味著平衡的絕對傾斜，保護(hù)受害方的同時也需考慮到其他可能對責(zé)任方造成極大不公的問題，因此從利益平衡的角度考慮，我認(rèn)為水路旅客運(yùn)輸中經(jīng)營者責(zé)任應(yīng)當(dāng)以嚴(yán)格責(zé)任為歸責(zé)原則，給予其特定的免責(zé)事由。延伸至水路旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險中，在建立直接訴訟制度的前提下，保險人得以以被保險人的免責(zé)事由來對抗受害人，由此，經(jīng)營者在水路旅客運(yùn)輸人身傷亡中的歸責(zé)原則導(dǎo)致保險人在強(qiáng)制責(zé)任保險賠償中的抗辯權(quán)，即以特定事由抗辯受害方的索賠的權(quán)利。
(二)責(zé)任限額問題
海事賠償責(zé)任限制設(shè)置的原因之一是保護(hù)航運(yùn)業(yè)的`穩(wěn)定發(fā)展，而水路旅客運(yùn)輸市場是一個相對封閉的市場，在保持相對穩(wěn)定性的同時，其對事故之后的經(jīng)濟(jì)損失的消化能力要弱于開放市場。同時，我國保險業(yè)的發(fā)展也較國際市場有一定距離，保險人的負(fù)擔(dān)能力也是有限的，因此旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險制度應(yīng)當(dāng)具有責(zé)任限額。《海商法》與《國內(nèi)水路運(yùn)輸管理規(guī)定》、《關(guān)于不滿300總噸船舶及沿海運(yùn)輸、沿海作業(yè)船舶海事賠償限額的規(guī)定》均有關(guān)于賠償責(zé)任限額的規(guī)定，雖然它們本身并不適用于水路客運(yùn)強(qiáng)制責(zé)任保險制度中，但是其數(shù)據(jù)是有參考價值的。根據(jù)《海商法》與兩個部門規(guī)章規(guī)定，責(zé)任限額主要有以下幾種：①根據(jù)《海商法》每名旅客的責(zé)任限額為46666SDＲ，按照1SDＲ=1．5美元換算，每名旅客最多獲得大約45萬人民幣;②根據(jù)《不滿300總噸船舶規(guī)定》，以“東方之星”客輪為例，總的賠償限額為2177萬左右，再根據(jù)總載客人數(shù)，平均每位旅客可獲賠償為4．7萬左右;③根據(jù)《中華人民共和國港口之間海上旅客運(yùn)輸》，每位旅客可獲賠償為4萬元人民幣。從上述粗略得出的數(shù)據(jù)中可以明顯看出海上旅客運(yùn)輸?shù)娜松碣r償限額要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國內(nèi)的人身賠償限額，差距高達(dá)將近十倍。海上旅客運(yùn)輸與水路客運(yùn)帶有的公共利益是完全相同的，它們的不同在于風(fēng)險的不同，但是風(fēng)險雖然不同事故發(fā)生后的損失卻可能是一樣的(這里的損失并非指總體的損失，而是排除人數(shù)因素的個人損失)。我認(rèn)為在旅客運(yùn)輸領(lǐng)域中與賠償限額更為密切的是體現(xiàn)公共利益的人身傷亡的損失而非經(jīng)營者面臨的風(fēng)險，并且責(zé)任限額設(shè)置的本身已經(jīng)考慮了經(jīng)營者的風(fēng)險因素，若在數(shù)額上再次考慮會對受害方有所不利，因此，我國國內(nèi)部門規(guī)章關(guān)于人身賠償責(zé)任限額的規(guī)定是過低的，可以借鑒沿海運(yùn)輸海事賠償限額為海上運(yùn)輸海事賠償責(zé)任限制一半的方式采用海上旅客運(yùn)輸賠償責(zé)任限額一半的方式來認(rèn)定國內(nèi)水路旅客運(yùn)輸賠償責(zé)任限額。保險的本質(zhì)在于保險人代為賠償而后向責(zé)任人追償，因此強(qiáng)制責(zé)任保險制度的責(zé)任限額與人身傷亡經(jīng)營者的賠償限額是一致的，有學(xué)者給出“強(qiáng)制責(zé)任保險人根據(jù)保險合同支付的賠償金額不應(yīng)低于法律、法規(guī)規(guī)定的海事或其他賠償責(zé)任限額④”的表述同樣說明強(qiáng)制責(zé)任保險制度與國內(nèi)水路客運(yùn)人身傷亡賠償就責(zé)任限額問題不需進(jìn)行區(qū)分。結(jié)合前面總結(jié)的國內(nèi)水路旅客運(yùn)輸人身傷亡賠償責(zé)任限制，我認(rèn)為強(qiáng)制責(zé)任保險的責(zé)任限額應(yīng)規(guī)定為海上人身傷亡賠償責(zé)任限額的一半，大約二十萬左右。我國現(xiàn)行強(qiáng)制責(zé)任保險制度亟待完善，應(yīng)當(dāng)建立配套的直接訴訟制度與監(jiān)督制度，明確水路旅客運(yùn)輸經(jīng)營者的嚴(yán)格責(zé)任與保險人的相應(yīng)抗辯權(quán)以及強(qiáng)制責(zé)任保險的責(zé)任限額.
［注釋］
①上海崇明輪船客運(yùn)有限公司與宋向明等水路旅客運(yùn)輸合同糾紛案(20xx)滬二中民一(民)終字第1396號．
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保險制度論文 篇6
目前，我國根據(jù)基本國情設(shè)計的存款保險制度，不僅能夠有力的維護(hù)我國金融體系的穩(wěn)定，而且能夠真實保護(hù)中小儲戶的合法利益。但是，在各個銀行機(jī)構(gòu)體系中，由于我國農(nóng)村信用社屬于中小金融機(jī)構(gòu)，在承擔(dān)大額保費(fèi)等方面還存在很多的壓力，比較容易產(chǎn)生各種風(fēng)險因素。因此，在當(dāng)前背景下，認(rèn)真分析存款保險制度對我國農(nóng)村信用社的影響，并根據(jù)銀行的實際情況，提出更加合理的管理和監(jiān)督模式，這對促進(jìn)存款保險制度的貫徹和實施具有巨大的推動作用。
一、我國存款保險制度的內(nèi)容及特點(diǎn)
我國最新的存款保險制度自20xx年5月起開始實施，它的具體內(nèi)容是指：銀行根據(jù)各類存款余額的比例要向特定的保險公司繳納相應(yīng)的保險費(fèi)，建立存款保險基金。與國外發(fā)達(dá)國家建立的存款保險制度相比，我國的存款保險制度有以下三個特點(diǎn)：一是存款保險范圍比較廣泛。新的存款保險范圍包括吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，被保險的存款不僅有人民幣存款，而且也包括外幣存款，因此，保險的范圍比較廣泛；二是最高限額保障水平比較高。新的存款實行最高償付限額是50萬元人民幣，存款人可以享受到較高的保障水平；三是參保具有一定的強(qiáng)制性。新的存款保險制度已經(jīng)明確要求，凡是屬于參保范圍內(nèi)的各個銀行等金融機(jī)構(gòu)必須參加存款保險。目前，我國建立并實施的存款保險制度，不僅能減少國家的財政風(fēng)險和各種負(fù)擔(dān)，而且這對完善我國創(chuàng)新的市場機(jī)制也具有重要的影響。
二、存款保險制度的建立對我國農(nóng)村信用社的影響分析
最早的存款保險制度開始于美國，當(dāng)時，美國在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響下，為了重新樹立起社會公眾對銀行業(yè)的信心，從而考慮到從最大程度上保護(hù)存款人的切身利益的角度而制定的。這一制度的出臺極大的促進(jìn)了當(dāng)?shù)刂行°y行的發(fā)展，推動了金融市場的改革，加劇了銀行之間的競爭，改變了銀行金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，打破了舊有的金融體系，并促進(jìn)了銀行業(yè)的新發(fā)展。目前，在市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和利率市場化不斷改革的大環(huán)境下，我國不得不加快存款保險制度改革的步伐，存款保險制度的建立對我國農(nóng)村信用社帶來了很大的影響。存款保險制度的建立，從長期來看，新制度的確立能完善我國金融體系，促進(jìn)金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展；從目前來講，新制度的確立給我國農(nóng)村信用社等中小金融機(jī)構(gòu)也帶來了巨大的壓力。因此，新制度的實施給我國農(nóng)村信用社帶來了危機(jī)及挑戰(zhàn)的雙重影響，主要表現(xiàn)在以下兩點(diǎn)：一是新制度的實施造成原有客戶資源的流失。由于農(nóng)村信用社面臨著先天資本不足、資金實力不強(qiáng)以及不良貸款率較高等現(xiàn)狀，而新制度的實施，要求其賠付限額的規(guī)定，這容易造成銀行成本的上升，很多中小企業(yè)和比較富裕的農(nóng)民就會將存款轉(zhuǎn)向大中型商業(yè)銀行，從而造成一些客戶資源的流失；二是新制度的建立限制了農(nóng)村信用社規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大。雖然，新制度的規(guī)定能提高中小銀行防范經(jīng)營風(fēng)險的能力，但是，由于保險費(fèi)用的高低是由存款規(guī)模所決定的，因此，存款成本的提高限制了農(nóng)村信用社進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。
三、存款保險制度下提高農(nóng)村信用社運(yùn)營管理的對策研究
目前，在國內(nèi)外金融體系不斷變化的背景下，我國農(nóng)村信用社要時刻根據(jù)自身的實際情況，主動改革傳統(tǒng)的經(jīng)營方式和理念，積極調(diào)整管理模式，提高思想認(rèn)識，不斷優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，才能提高抗擊各種風(fēng)險的能力，最終在激烈的國內(nèi)外競爭中獲得長遠(yuǎn)的發(fā)展。
�。ㄒ唬┨岣咧行°y行的思想認(rèn)識
農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融的主力軍,如果農(nóng)村信用社不能緊跟金融市場的發(fā)展趨勢，不主動改變傳統(tǒng)的發(fā)展思路，很有可能會被社會所淘汰。因此，農(nóng)村信用社要充分認(rèn)識到存款保險制度的重要性和實施的必然性，更要認(rèn)識到存款保險制度的實施不僅能更好的'保護(hù)人們的存款權(quán)益，而且能幫助中小銀行深入改革，改變經(jīng)營管理體制，建立完善的管理系統(tǒng)，提高銀行的綜合實力，這對建立農(nóng)村信用社新時期的利益分配機(jī)制具有重大的意義。
�。ǘ┎粩鄡�(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，拓寬存款渠道
存款保險制度的建立和實施，從一定程度上保證了存款人的利益，這讓存款人看到了新的機(jī)遇。因此，農(nóng)村信用社要不斷優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，拓寬存款渠道，才能更加穩(wěn)固農(nóng)村市場，促進(jìn)存款的穩(wěn)步增長和銀行的發(fā)展：一是農(nóng)村信用社要積極抓住存款人的不同特點(diǎn)，更要實行延伸服務(wù)，用最周到、熱情的服務(wù)態(tài)度，把最新的銀行政策和規(guī)定傳遞給客戶，并進(jìn)一步做好新農(nóng)合、新農(nóng)保等國家最新惠農(nóng)資金的發(fā)放事項，在積極宣傳農(nóng)村信用社的同時，努力提高人們對農(nóng)村信用社的信譽(yù)度和社會認(rèn)知度；二是不斷優(yōu)化銀行的存款結(jié)構(gòu)。農(nóng)村信用社要不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，大力發(fā)展各種新的業(yè)務(wù)，改善和優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，例如，可以通過不斷增加對公存款的比重、挖掘批發(fā)性存款等方式來降低銀行的存款成本和壓力；三是要積極組織全體員工主動走進(jìn)社區(qū)、企事業(yè)單位等地區(qū)深度挖掘個人存款和企業(yè)存款，積極開發(fā)新客戶，向新老客戶及時傳達(dá)銀行的最新政策和動態(tài)。
�。ㄈ┨岣咿r(nóng)村信用社的抗風(fēng)險能力
存款保險制度不僅能完善銀行的經(jīng)營體系，更能促進(jìn)銀行的優(yōu)勝劣汰。由于存款保險制度的實施還處于前期探索階段，新制度的抗風(fēng)險能力還不夠強(qiáng)大，因此，為了提高農(nóng)村信用社的風(fēng)險識別、風(fēng)險控制能力，農(nóng)村信用社應(yīng)該積極采取各種對策來化解經(jīng)營中的風(fēng)險，不斷提升銀行的監(jiān)管等級，才能爭取享受到和大中型銀行相同的存款保險費(fèi)率，主要有以下實施對策：一是加強(qiáng)對銀行內(nèi)資本的流動性管理，有效配置負(fù)債結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，及時防范各種流動性風(fēng)險；二是建立并完善有效的資本補(bǔ)充機(jī)制，確保資本的充足；三是加強(qiáng)對銀行的內(nèi)部控制和管理，有效提升其風(fēng)險管理水平，以此來防范各種風(fēng)險的發(fā)生。
保險制度論文 篇7
一、五大險種覆蓋率對人力資本存量所產(chǎn)生的影響
(一)醫(yī)療保險覆蓋率所產(chǎn)生的影響
這一保險對人力資本存量的影響呈現(xiàn)出正相關(guān)性，但是通過對醫(yī)療保險覆蓋率下對人力資本存量所產(chǎn)生的影響分析，其所產(chǎn)生影響的效果并不十分的明顯，一般情況下，醫(yī)保的覆蓋率每提高百分之一，人力資本存量所提高的比率不足0.03％，產(chǎn)生這一影響的原因在于：首先，在社會主義建設(shè)發(fā)展的過程中，我國的醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)得以迅速發(fā)展，在此背景下，人們的健康得到了保障，身體素質(zhì)大幅度提升，而在此種情況下所實施的醫(yī)保，即使資金投入不斷增加，但是效果也并不明顯。其次，基于我國社會當(dāng)前貧富差距的嚴(yán)重性，醫(yī)保在高低收入人群中所產(chǎn)生的作用被分化，進(jìn)而無法對人力資本存量產(chǎn)生較大的影響。一方面，高收入人群能夠意識到身體素質(zhì)對于勞動效率的積極促進(jìn)作用，進(jìn)而關(guān)系到了自身經(jīng)濟(jì)收入水平，所以不論有沒有醫(yī)保，這類高收入人群都會注重自身的醫(yī)療與保��；而對于低收入人群來講，即使醫(yī)保在增加，也無法滿足其醫(yī)療的實際需求，所以這一保險對其影響效果也不明顯。
(二)養(yǎng)老保險覆蓋率所產(chǎn)生的影響
這一保險對于人力資本存量的影響較大，當(dāng)養(yǎng)老保險的覆蓋率每提升百分之一，人力資本存量將提升接近0.7％，產(chǎn)生這一影響的原因在于：第一，養(yǎng)老保險的覆蓋率會影響到生育率。當(dāng)養(yǎng)老保險的覆蓋率持續(xù)增大時，生育率就會隨之降低，進(jìn)而使人均資本量投資隨之增加，人力資本存量也就隨之提高。第二，養(yǎng)老保險下人們在退休后所獲得的保險補(bǔ)助是基于其工作期間所繳納的比例，比例越高，退休后的工資就越高，因此，養(yǎng)老保險覆蓋率的提高能夠為實現(xiàn)延遲退休年齡這一政策的'落實奠定基礎(chǔ)；同時，基于養(yǎng)老保險基金本身存在缺口，國家同樣需要通過延遲退休來實現(xiàn)養(yǎng)老保險基金的增加。而這一政策下就會使人力資本存量隨之提升。第三，養(yǎng)老保險覆蓋率的提升會對教育資金的投入產(chǎn)生影響，當(dāng)老年人能夠?qū)崿F(xiàn)老有所依，其就會增大對子女的教育投入，進(jìn)而實現(xiàn)人力資本存量的持續(xù)增長。
(三)工傷保險覆蓋率所產(chǎn)生的影響
工傷保險對于人力資本存量的影響較弱，所以其覆蓋率提升與否所產(chǎn)生的效果也就不明顯，原因如下：第一，基于工傷保險的適用范圍比較小，所以對整體勞動力的影響并不大，基于此，人力資本存量整體并不會發(fā)生較大的變化。第二，基于醫(yī)療保險的覆蓋率較大，所以不論是否有工傷保險，勞動者都能夠通過醫(yī)療保險來實現(xiàn)醫(yī)療費(fèi)用的支出，其工傷保險是由企業(yè)負(fù)責(zé)的，所以需要實現(xiàn)對工傷的認(rèn)定，進(jìn)而對人力資本存量的影響就會變?nèi)酢?/p>
(四)失業(yè)保險覆蓋率所產(chǎn)生的影響
這一險種對于人力資本存量的影響呈現(xiàn)出正相關(guān)性，且影響的效果十分顯著，每當(dāng)這一險種的覆蓋率提升百分之一，那么相應(yīng)的人力資本存量將隨之提升近0.4％。這一影響產(chǎn)生的原因在于：第一，基于失業(yè)保險下，勞動者不僅能夠獲得正常的生活補(bǔ)助，同時還能夠通過再就業(yè)培訓(xùn)來掌握再就業(yè)的技能，進(jìn)而更好的服務(wù)于社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因而也就直接增加了人力資本的存量。第二，失業(yè)保險的一大作用之一便是能夠?qū)崿F(xiàn)對經(jīng)濟(jì)的預(yù)警，通過這一反饋信息政府能夠?qū)崿F(xiàn)對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的有效調(diào)整，進(jìn)而根據(jù)社會失業(yè)人數(shù)的比例實現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向的宏觀調(diào)控，這就為人力資本存量的增加奠定了基礎(chǔ)。第三，通過失業(yè)保險失業(yè)人群能夠通過失業(yè)再就業(yè)培訓(xùn)獲得就業(yè)的技能，再投入社會生產(chǎn)的過程中，就實現(xiàn)了就業(yè)行業(yè)的流動，進(jìn)而實現(xiàn)了人力資本存量的最大化。
(五)生育保險覆蓋率所產(chǎn)生的影響
這一險種對于人力資本存量產(chǎn)生了負(fù)面的影響，也就是說當(dāng)前生育保險覆蓋率每提升百分之一，那么人力資本的存量就會隨之下降近0.3％，之所以會產(chǎn)生這一影響的原因在于：第一，人力資本本身是依賴于人而存在的，因此，生育率就直接對人力資本存量產(chǎn)生了影響。生育保險這一險種會促使生育率的不斷提高，而生育率的提高就會致使因人口的不斷增長而導(dǎo)致個體人力資本投入加大，進(jìn)而降低了人力資本總存量。第二，生育保險的最大受益者是女性群體，在生育保險政策下，女性可以帶薪休產(chǎn)假，且不用擔(dān)心自己崗位的問題。但是這對于相應(yīng)的企業(yè)來講會導(dǎo)致個體勞動生產(chǎn)率的下降，女性再回到工作崗位后必定會需要一段時間來重新適應(yīng)工作崗位，這一期間就會導(dǎo)致人力資本存量受損。
二、以社會保險制度來推進(jìn)人力資本積累不斷提升的途徑
要想通過社會保險制度作用的發(fā)揮來實現(xiàn)人力資本存量的不斷增長，并實現(xiàn)對社會經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)解，確保社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的穩(wěn)步前行，就需要做到：第一，進(jìn)一步加大對社會保險的支出力度，以全面提高社會保險的覆蓋率�；谏鐣ｋUGDP對人力資本存量積極影響，就需要加大社會保險的覆蓋率，加大對社會保險支出的比例，進(jìn)而逐漸縮小與發(fā)達(dá)國家所存在的差距，以最終為人力資本存量的增長奠定基礎(chǔ)。第二，要以財政補(bǔ)貼的進(jìn)一步提升來實現(xiàn)對個人繳納保險費(fèi)用的降低。基于當(dāng)前國家對社會保險財政補(bǔ)貼支出較少的現(xiàn)狀，需要為人力資本的形成以及發(fā)展來實現(xiàn)投資額度的不斷增加，以間接實現(xiàn)對人力資本積累提升的促進(jìn)作用。第三，進(jìn)一步縮短區(qū)域間社會保險所存在的差距，進(jìn)而促進(jìn)人力資源的跨區(qū)域流動。基于人力資源跨區(qū)域流動能夠?qū)崿F(xiàn)對事業(yè)問題的進(jìn)一步解決，同時還能夠通過對貧富差距的調(diào)控來實現(xiàn)人力資本積累的進(jìn)一步提升。第四，要進(jìn)一步完善醫(yī)療保險制度，全面推進(jìn)以來衛(wèi)生事業(yè)體制改革的進(jìn)程，進(jìn)而為百姓提供更好的醫(yī)療服務(wù)，以實現(xiàn)對勞動力資源身體素質(zhì)的提高，最終提升人力資本的質(zhì)量，提高人力資本存量。
三、總結(jié)
從社會保險制度的總體上看，其對社會人力資本積累所產(chǎn)生的影響是積極的，也就是社會保險制度能夠通過自身作用的發(fā)揮來不斷提高人力資本積累，進(jìn)而在拉動內(nèi)需增長的同時，實現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控，確保社會主義建設(shè)事業(yè)的穩(wěn)健前行。當(dāng)前中國正處于社會主義和諧社會建設(shè)中，要想實現(xiàn)社會的和諧，穩(wěn)定，進(jìn)而通過對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控來逐步消除貧富差距，實現(xiàn)社會主義小康社會的建設(shè)，就需要不斷的增加社會保險的投入力度，政府要加大補(bǔ)貼，同時推進(jìn)醫(yī)療體制改革的進(jìn)程，加大醫(yī)保的投入力度，進(jìn)而為人力資本積累的不斷提升奠定基礎(chǔ)，最終按部就班的實現(xiàn)社會主義建設(shè)、發(fā)展額目標(biāo)。
保險制度論文 篇8
在國內(nèi)，建筑工程保險普及率不及一成，但自９０年代以來，我國建筑工程險的普及率卻是穩(wěn)步增長的。我國相繼頒布了《建筑法》、《擔(dān)保法》、《保險法》、《合同法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》等一系列法律，為建筑工程險有法可依、有理可循創(chuàng)造了條件，也為建筑工程保險監(jiān)督制度也在涉外領(lǐng)域之外的工程項目中得到了一定的運(yùn)用。根據(jù)國家統(tǒng)計局提供數(shù)據(jù)，２０００年工程保險金額，同比增長１６％；２００１年工程保險金額，同比增長２８％；２００２年工程保險金額，同比增長２１％；根據(jù)上文２００９年《中國保險市場年報》可以知道，２００９年工程保險金額同比增長３１．６％。由此可見，將建筑工程保險制度作為建筑工程的監(jiān)督機(jī)制，并且以此來使建筑市場更加規(guī)范化已經(jīng)得到越來越多的國內(nèi)建筑參與方（施工單位、施工分包單位、設(shè)計方、咨詢單位）的應(yīng)用。
建筑工程保險制度推行面臨的困難
１．政府法律法規(guī)完備性不足。建筑保險制度在國外已有８０多年的歷史，然而在我國僅僅是在８０年代引進(jìn)國外工程經(jīng)驗才將建筑工程保險制度一并帶入。在眾多歐美發(fā)達(dá)國家已有法律條文規(guī)定，建筑工程各參與方如未投保建筑工程一切險、安裝工程一切險、意外傷害險、職業(yè)責(zé)任險等險種，則不能參與投標(biāo)競標(biāo)。國家在１９９７年頒布的《建筑法》中。也僅僅是將為從事危險作業(yè)的職工辦理意外人身傷害保險作為強(qiáng)制性的保險，這樣的結(jié)果導(dǎo)致了國內(nèi)建筑工程保險制度推行較難，也致使了國內(nèi)保險險種單一。所以政府出臺相關(guān)法律法規(guī)對建筑保險做出強(qiáng)制性規(guī)定的迫切性可見一斑。
�。玻ㄖ䥇⑴c各方建筑保險制度思想意識不足。由于風(fēng)險事故造成巨額損失，畢竟是一個小概率事件。因為如此，在施工單位參與方的思想中，為一個小概率事件單列一項風(fēng)險管理費(fèi)必要性有待考慮，認(rèn)為風(fēng)險管理費(fèi)為“額外支出”，徒勞無用反倒增加工程成本。抱著這種思想在承接工程項目的項目參與方不在少數(shù)，建筑保險投保人不去主動尋求風(fēng)險轉(zhuǎn)移，使投保人與保險人形不成互動，成為了建筑保險制度推行的障礙。
�。常ｋU機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。保險機(jī)構(gòu)在建筑保險制度中作為保險人而存在。保險人不僅僅進(jìn)行清算賠償，還應(yīng)當(dāng)充當(dāng)建筑工程項目參與方之一，對工程項目質(zhì)量、安全指導(dǎo)監(jiān)督。只有這樣，保險機(jī)制才是完善的、完備的。現(xiàn)今在國內(nèi)，保險機(jī)構(gòu)僅有清算賠償?shù)穆毮�，未能履行提供技術(shù)服務(wù)以及指導(dǎo)監(jiān)督職能。這樣一來，保險人與投保人之間建立不起信任關(guān)系。由于缺少工作方面的溝通協(xié)調(diào)，在發(fā)生事故需要進(jìn)行清算賠償時，雙方不免出現(xiàn)意見分歧，影響相互之間的合作，也因此使雙方的信任程度更加降低，對后續(xù)工程繼續(xù)投保建筑保險必然會產(chǎn)生影響。
利于建筑工程保險制度推行的可行性措施
�。保嚓P(guān)政策法規(guī)的規(guī)范引導(dǎo)。由于建筑工程保險有其自身的特殊性，相對于普通財產(chǎn)保險、人壽保險有很多不同之處。例如，投保承保金額一般較大、承保風(fēng)險眾多、保險人主體較為復(fù)雜。鑒于上述種種原因，使得保險機(jī)構(gòu)與建筑參與方都不愿意投入更多成本來通過建筑保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。這就需要通過政府在一定層面上制定相關(guān)的法律法規(guī)來對建筑保險制度進(jìn)行保障。追溯我國引入建筑保險制度的原因是，在世界銀行貸款的項目中，工程保險才作為工程項目管理的'國際慣例之一引進(jìn)我國。之所以形成國際慣例，則是由于國際咨詢工程師聯(lián)合會ＦＩＤＩＣ將建筑工程保險制度列入了合同條款中。我國應(yīng)該以立法的形式對建筑工程保險進(jìn)行宏觀的管控，避免建筑各參與方因為成本問題而抱僥幸心理放棄投保，也能夠在一定程度上緩解我們建筑市場險種單一的頑疾。
�。玻ｋU機(jī)構(gòu)自身發(fā)展有賴于保險人才。在上一節(jié)中提到，現(xiàn)今在國內(nèi)建筑市場中，保險機(jī)構(gòu)僅僅履行風(fēng)險事故發(fā)生造成人員傷亡或經(jīng)濟(jì)損失后進(jìn)行鑒定清算賠償?shù)穆毮�，而對施工過程中的質(zhì)量問題、安全隱患以及大危險性施工方案的制定與投保人溝通交流較少，這樣會直接影響保險機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)利益，也會間接影響到保險人與投保人之間的信任關(guān)系。造成這種情況的原因，關(guān)鍵一點(diǎn)就是保險人才缺乏致使保險機(jī)構(gòu)服務(wù)不到位。建筑工程是一項多元化的工程，包含工序、材料、質(zhì)量、安全等等復(fù)雜繁多的元素。涉及到建筑保險，保險人不單要有扎實的保險理論知識，更要有工程管理、安全管理以及工程成本造價方面的知識，而這種人才目前在國內(nèi)非常稀缺，保險機(jī)構(gòu)更是不情愿投入資金來招攬，致使保險機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)能力遇到瓶頸，造成建筑保險板塊的空白。時代在發(fā)展，我國教育也應(yīng)該順應(yīng)潮流，不妨開辟建筑保險專業(yè)的先河，為我國建筑保險業(yè)界輸送更多的棟梁之才。
�。常艑捦赓Y房地產(chǎn)企業(yè)進(jìn)入國內(nèi)條件。說到外資房地產(chǎn)企業(yè)進(jìn)入內(nèi)地，便會想到熱錢流入、人民幣升值、通貨膨脹、投資性需求增強(qiáng)、房價上漲、剛性需求群體受到?jīng)_擊等等一系列問題。外資流入的確會給中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)市場造成很多沖擊。然而，外資房地產(chǎn)進(jìn)入內(nèi)地，無論是與國內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)商合作開發(fā)，或者是獨(dú)立開發(fā)都能對建筑保險制度的推行起到一定的幫助。在歐美發(fā)達(dá)國家中，建筑保險制度在建筑市場經(jīng)過８０多年的發(fā)展，已經(jīng)得到了法律的強(qiáng)制性規(guī)定，所以其無論是在本國，還是進(jìn)入中國，建筑保險制度都已經(jīng)作為企業(yè)慣例存在于工程項目中。國內(nèi)建筑市場完全可以繼世界銀行投資項目之后，第二次引進(jìn)外資企業(yè)的先進(jìn)管理方法，使國內(nèi)建筑保險制度再上一個新的臺階。
結(jié)語
我國建筑保險發(fā)展近３０年以來，在建筑工程中得到的應(yīng)用一直不溫不火。建筑工程保險制度是使我國原本顯得混亂無序的建筑市場變得井井有條的必由之路，也是中國建筑市場與國際接軌、與國際融合度的重要指標(biāo)之一。２００２年中國加入ＷＴＯ之后，一切商業(yè)活動、商業(yè)貿(mào)易都在逐漸與國際標(biāo)準(zhǔn)化看齊，建筑產(chǎn)業(yè)作為我國現(xiàn)今的支柱產(chǎn)業(yè)之一，如果與國際標(biāo)準(zhǔn)脫節(jié)必然會造成不可想象的后果。所以無論是政府、保險機(jī)構(gòu)還是建筑工程項目的各個參與方都要行動起來，齊心協(xié)力致力于建筑保險制度的推行普及中來，建筑保險制度的全國性推行刻不容緩。
保險制度論文 篇9
一、我國出臺存款保險制度的可行性
�。ㄒ唬┙鹑隗w系穩(wěn)健、健康的發(fā)展為存款保險制度出臺提供了平臺在一系列政策指導(dǎo)下，金融機(jī)構(gòu)盈利實力和償債能力增強(qiáng)，市場約束機(jī)制加強(qiáng)，對金融市場的信心大幅提升，金融體系的穩(wěn)定、安全性為制度的出臺創(chuàng)造了條件。
（二）我國形成了相對穩(wěn)定的銀行系統(tǒng)初步形成了以國有商業(yè)銀行為主體和多元化經(jīng)營的中小型銀行為主要市場力量的銀行體系，這給存款保險制度的出臺提供了有利的保障。
�。ㄈ┙鹑隗w系法制建設(shè)不斷完善、審慎性監(jiān)管水平不斷提高、銀行會計準(zhǔn)則國際化金融監(jiān)管有了法律的規(guī)范，為存款保險制度奠定了法律基礎(chǔ)。中國特色的銀行監(jiān)管架構(gòu)，銀行業(yè)監(jiān)管取得非凡的成就和準(zhǔn)確、完全、規(guī)范、透明的銀行會計信息披露為存款保險制度提供可持續(xù)的發(fā)展環(huán)境。
二、我國存款保險制度具體實施方案
�。ㄒ唬┐婵畋ｋU制度央行不再控制存款利率為防止銀行間競爭，確保盈利，為此央行控制存款利率，但該制度出臺后會使銀行自身承擔(dān)盈虧，這是銀行業(yè)進(jìn)一步開放的關(guān)鍵所在，央行放開存款利率，預(yù)測平均存款利率可能上升百分之一，而這百分之一的上升的利息收入相當(dāng)于GDP的0.8%，這部分的增長轉(zhuǎn)移到儲戶中去，促進(jìn)消費(fèi)、拉動內(nèi)需。
（二）存款保險只承包存款類資金，不承保投資、理財類資金存款保險最高賠付額為50萬元人民幣，覆蓋99.63%的儲戶提供保障，不超過50萬元人民幣全額賠付，超過部分優(yōu)先索取銀行清算財產(chǎn)，這樣會降低金融風(fēng)險，保護(hù)儲戶利益。
�。ㄈ┍ｋU費(fèi)率由存款保險機(jī)構(gòu)根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r實行基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險差別費(fèi)率按照不同的財務(wù)狀況和經(jīng)營水平以及風(fēng)險程度有差別對銀行收取保費(fèi)。涉及國有商業(yè)銀行、股份制銀行、城商行和農(nóng)村信用社，針對經(jīng)營業(yè)績強(qiáng)、盈利能力好的大型商業(yè)銀行按照基準(zhǔn)費(fèi)率收取保險費(fèi)納入存款保險基金。參考資本充足率、不良貸款率和存款規(guī)模差別收取保費(fèi)，使商業(yè)銀行注重于風(fēng)險管控和產(chǎn)品定價。
三、存款保險制度對金融行業(yè)的影響
�。ㄒ唬⿲τ阢y行股和保險股來說并非是利好消息對于整個股市來說是利好，該制度推出對于非銀行金融機(jī)構(gòu)是有利的，部分銀行存款轉(zhuǎn)而流入保險、券商等非銀行機(jī)構(gòu)，大儲戶將部分資金配置理財產(chǎn)品，有利于增量資金進(jìn)入股市。該制度的出臺沒有改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，大戶對存款限額賠付的擔(dān)憂抬高了小行負(fù)債成本，銀行負(fù)債端成本競爭加劇導(dǎo)致息差收窄。存款保險制度要求銀行繳納保費(fèi)，對銀行利潤實現(xiàn)會產(chǎn)生反向沖擊。
�。ǘ┱畬⒉辉贋榻鹑跈C(jī)構(gòu)兜底存款機(jī)構(gòu)不能再盲目貸款，貸款審核將會更加嚴(yán)格，存款保險制度實施后，銀行要繳納保費(fèi)，短期內(nèi)銀行的運(yùn)營成本增加，如果從長期來看，銀行利潤的減少，成本的增加將會從下調(diào)存款利率中得到補(bǔ)償，美國一年期定期存款利率只有1%左右。
�。ㄈ┐婵畋ｋU制度的出臺有利于P2P(互聯(lián)網(wǎng)金融點(diǎn)對點(diǎn)借貸平臺)行業(yè)發(fā)展該制度的出臺釋放出銀行倒閉的可能性，為安全保險起見，投資人會分散投資，P2P12%的年收益率將會吸引更多投資者的加入，存款保險制度是市場利率化的前奏，伴隨著金融市場利率化，P2P平臺20%的長期理財高收益將無法繼續(xù)，10%左右的中長期年化投資收益是一個比較合理的水平，P2P理財產(chǎn)品將回歸正常值，網(wǎng)貸利率會隨著P2P理財收益下降而下降，吸引更多的小微企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)貸融資。
四、我國出臺存款保險制度利弊分析
�。ㄒ唬┐婵畋ｋU制度的積極性
1.能夠穩(wěn)定我國金融體系安全，防范金融危機(jī)的發(fā)生金融市場化不斷發(fā)展，國際化成為趨勢，創(chuàng)新性金融產(chǎn)品日益增多，中小型商業(yè)銀行如雨后春筍般成立，“影子銀行”也應(yīng)運(yùn)而生，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全會導(dǎo)致自身風(fēng)險在逐漸增加。經(jīng)驗表明，存款保險制度的出臺是防范金融風(fēng)險的可行性選擇之一。
2.會提升對銀行的信心，最大限度保護(hù)儲戶利益由于銀行吸收存款作為對儲戶的負(fù)債，高風(fēng)險性和不確定性是銀行的基本特征，銀行經(jīng)營不善導(dǎo)致不能如期清償債務(wù)時，會引發(fā)儲戶對銀行的信用危機(jī)，我國目前金融市場發(fā)展不完善，在金融監(jiān)管水平不高的情況下強(qiáng)制實行存款保險制度是儲戶對銀行充滿信心的`保障。
3.提高大眾風(fēng)險意識，能夠減輕央行的負(fù)擔(dān)在社會主義經(jīng)濟(jì)制度下，企業(yè)破產(chǎn)慢慢為大眾所接受，銀行作為經(jīng)營貨幣的機(jī)構(gòu)，破產(chǎn)也納入正常的發(fā)展途徑中，這就要求儲戶要有很高的風(fēng)險意識，改變以往政府兜底的傳統(tǒng)意識。存款制度的出臺，政府不再為銀行的破產(chǎn)買單，存款保險機(jī)構(gòu)將對銀行進(jìn)行監(jiān)督，定期檢查銀行財務(wù)狀況，這減輕了央行監(jiān)管的負(fù)擔(dān)，幫助存在危機(jī)的銀行渡過危機(jī)，實現(xiàn)央行的政策意圖。
�。ǘ┐婵畋ｋU制度的消極性作用
1.存款保險制度的落實會造成儲戶和銀行的道德風(fēng)險存款保險制度的出臺，由于賠付額的保障，降低了儲戶甄別銀行風(fēng)險的意識，往往在存款時忽視銀行風(fēng)險狀況和經(jīng)營水平，把資金存放在高利率、經(jīng)營不完善的銀行，穩(wěn)健經(jīng)營的銀行得不到存款。對銀行來說，存款保險制度弱化了銀行風(fēng)險約束機(jī)制，銀行為應(yīng)對“高息攬存”壓力，可能會減少資本金和流動性資金儲備，內(nèi)部管控松懈，引發(fā)銀行“道德風(fēng)險”，銀行會將大量信貸資金投入到高風(fēng)險、高收益項目中去。
2.基準(zhǔn)費(fèi)率與風(fēng)險差別利率的實施會使銀行業(yè)出現(xiàn)“馬太效應(yīng)”的局面由于大銀行經(jīng)營穩(wěn)健，發(fā)生信用危機(jī)的概率比較小，因此，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)對大銀行的保費(fèi)收取較少，況且保費(fèi)對大銀行來講只是資金的九牛一毛，但是對于那些中小型銀行來說，會收取高的風(fēng)險差別費(fèi)率，高費(fèi)率保費(fèi)對中小型銀行來說是一筆不小的開支，這樣一來會出現(xiàn)“強(qiáng)者愈強(qiáng)”的局面。
3.一旦銀行發(fā)生危機(jī)，實際的救助作用不是很強(qiáng)作為保險中的一員，同樣遵循大數(shù)定律，我國銀行相對集中，與業(yè)務(wù)要分散、相互獨(dú)立性高的風(fēng)險分散原則相違背，一旦發(fā)生大銀行危機(jī)事件，僅僅憑借保險機(jī)構(gòu)保費(fèi)，很可能造成償付不足，導(dǎo)致保險機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)，也就發(fā)揮不了很好的救助作用，效果將大打折扣！
保險制度論文 篇10
摘要：近年來，我國已經(jīng)悄悄從一個勞動力豐富的國家轉(zhuǎn)變?yōu)榱艘粋�勞動力嚴(yán)重缺乏的國家，這是因為老齡化越來越嚴(yán)重，年輕人的負(fù)擔(dān)也愈發(fā)的重，在這種現(xiàn)狀下，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的落實顯得尤為重要。本文主要講述了我國目前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施的現(xiàn)狀以及針對目前的狀況提出的解決對策，希望能對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的實施提供幫助。
關(guān)鍵詞：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險現(xiàn)狀解決對策
在我國已逐漸步入老齡社會的大環(huán)境下，老人晚年生活的幸福程度也理應(yīng)被提上議事日程，年輕人面臨著撫養(yǎng)子女及多個老人的問題，常常是力不從心、忽視對老人關(guān)照。由此，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度就應(yīng)得到更好的落實，從而提高老人在這個社會的存在感。
一、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施現(xiàn)狀分析
1.基礎(chǔ)養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制有差距。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度實施已近六年，按照人社部發(fā)【20xx】5號文件與冀政【20xx】69號文件中的規(guī)定，基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)將在20xx年進(jìn)行一次較小的調(diào)整。與城鎮(zhèn)職工連續(xù)十一年大幅上調(diào)養(yǎng)老金待遇相比，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險保障水平太低，大大低于參保人心理預(yù)期。
2.喪葬制度不健全�，F(xiàn)行的職工養(yǎng)老保險和機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險兩個險種均建立了喪葬費(fèi)和撫恤金制度，如果城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險不建立喪葬費(fèi)制度，不僅是制度上的缺陷,對參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的人員來說也有失公平。另一方面，目前領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金的大都是制度實施時年滿60周歲以上，不用繳費(fèi)直接領(lǐng)取待遇的大齡人群，這部分人沒有個人賬戶儲存額，且大多年齡偏大，有點(diǎn)老年人體弱多病，隨時都有死亡的可能。這部分人一旦發(fā)生冒領(lǐng)，縣級經(jīng)辦機(jī)構(gòu)由于沒有喪葬費(fèi)這個“制約手段”，很難將冒領(lǐng)養(yǎng)老金追回，勢必造成養(yǎng)老金流失。
3.基金支付存在隱性缺口。現(xiàn)行城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)方法，與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶計發(fā)方法相同，個人賬戶養(yǎng)老金月領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)均以個人賬戶積累總額除以139個月激發(fā)，也就是說參保人從60周歲開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，約十一年半左右的時間，個人賬戶儲存額會全部領(lǐng)完�，F(xiàn)行政策中只是規(guī)定了個人賬戶養(yǎng)老金的計發(fā)標(biāo)準(zhǔn)，明確了由國家根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和物價變動情況，適時調(diào)整全國基礎(chǔ)養(yǎng)老金的最低標(biāo)準(zhǔn)。但是參保個人賬戶儲存額全部用完后，個人賬戶養(yǎng)老金部分所需基金如何籌措、由哪一級財政負(fù)擔(dān)尚無明確規(guī)定。
二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度解決對策
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的.實施現(xiàn)狀并不容樂觀，因此，改善現(xiàn)狀是一件刻不容緩的事，針對目前的現(xiàn)狀，我對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的落實主要有以下幾項意見。
1.建立養(yǎng)老保險基金風(fēng)險儲備金。雖然個人賬戶基金支出的長壽風(fēng)險會在十幾年甚至更長的時間后會出現(xiàn)，但制度設(shè)計之初就應(yīng)該做到“未雨綢繆、防患于未然”，因此，政策中應(yīng)明確按照現(xiàn)行城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金的統(tǒng)籌層次，由統(tǒng)籌地在基金專戶中增設(shè)風(fēng)險儲備金科目。具體由縣級經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)本地參保繳費(fèi)總?cè)藬?shù)、年齡結(jié)構(gòu)、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等因素，對若干年后的個人賬戶基金支付風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測，當(dāng)?shù)刎斦䦶拿磕曦斦杖胫刑崛∫欢ū壤馁Y金劃入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金專戶作為風(fēng)險儲備金，以此應(yīng)對若按年后發(fā)生的支付風(fēng)險。如今后統(tǒng)籌層次提高了，再由省市縣三級財政按照相應(yīng)比例共同分擔(dān)。
2.建立正常的養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險也要像城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險一樣建立正常的養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制。一是國家應(yīng)在政策中明確，中央財政統(tǒng)一支付的基礎(chǔ)養(yǎng)老金多長時間調(diào)整一次，調(diào)整的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)是多少；二是我省應(yīng)建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險地方基礎(chǔ)養(yǎng)老金調(diào)整制度，明確地方基礎(chǔ)養(yǎng)老金的調(diào)整比例和調(diào)整時間（原則上應(yīng)每兩年調(diào)整一次）；明確地方基礎(chǔ)養(yǎng)老金的調(diào)整比例和標(biāo)準(zhǔn)（因各地情況差異較大，調(diào)整的比例和標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)由統(tǒng)籌地根據(jù)上一年度全省在崗職工平均工資增長率、當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)居民人均可支配收入增長率和人均純收入增長率以及物價指數(shù)等因素確定）。
3.建立統(tǒng)一的喪葬費(fèi)制度。一是明確喪葬費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)，具體可按上年度中央財政支付的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為基數(shù)確定喪葬費(fèi)支付數(shù)額；二是明確制度實施時60周歲以上未繳費(fèi)直接享受待遇人員，可一次性支付10個月的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為喪葬費(fèi)。對于制度實施時60周歲以下繳納過保險費(fèi)的人員，在支付10個月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為喪葬費(fèi)的基礎(chǔ)上，每繳納一年保險費(fèi)，多支付一個月基礎(chǔ)養(yǎng)老金，累計不超過25個月；三是明確資金籌集渠道，喪葬費(fèi)所需資金仍按統(tǒng)籌級次解決，待統(tǒng)籌層次提高了，再由省、市、縣三級財政按比例共同分擔(dān)。綜上所述，老人曾經(jīng)是社會主義的建設(shè)者和奠基者，在他們需要社會的關(guān)愛的時候我們更應(yīng)該用愛回報他們。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的落實是給老人最大的安慰，也是減小年輕一代生活負(fù)擔(dān)的不錯的途徑。希望通過本文對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)狀及對策的闡述，相關(guān)部門可以更好地完善這個大家切實關(guān)心的制度。
作者:郝曉燕 單位:井陘縣人力資源和社會保障局
參考文獻(xiàn):
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[3]城鄉(xiāng)保險制度實施現(xiàn)狀及解決對策郝曉燕井陘縣人力資源和社會保障局
保險制度論文 篇11
一、企業(yè)環(huán)境污染責(zé)任保險制度
企業(yè)環(huán)境污染保險，即“綠色保險”，指企業(yè)以企業(yè)可能發(fā)生的污染事故對他人人身或財產(chǎn)造成損害為保險標(biāo)的，依據(jù)保險合同向保險人繳納保費(fèi)，而當(dāng)事故發(fā)生后保險人依據(jù)保險合同內(nèi)容，直接向遭受損害的他人承擔(dān)賠償保險金責(zé)任。目前，這項制度只是在我國部分省份進(jìn)行試點(diǎn)，并未在全國推行。
二、企業(yè)環(huán)境污染責(zé)任保險制度在試點(diǎn)中存在的問題
(一)保險模式未能確定、統(tǒng)一
企業(yè)環(huán)境責(zé)任保險制度最早出現(xiàn)在西方發(fā)達(dá)國家，現(xiàn)在正趨于完善。因此我們有必要借鑒西方發(fā)達(dá)國家關(guān)于保險模式的有關(guān)規(guī)定。圍繞強(qiáng)制保險和任意保險，西方國家就保險模式也不盡相同，有的實行單一的強(qiáng)制保險模式，有的實行以強(qiáng)制保險為主，任意為輔還有的實行任意保險為主，強(qiáng)制保險為輔。由于我國區(qū)域在各方而差距明顯以及環(huán)境污染責(zé)任保險起步晚，很難馬上確定哪種模式更適合我國，這就是該制度在試點(diǎn)中的困境和挑戰(zhàn)。
(二)保險制度缺乏專業(yè)技術(shù)人才
由于環(huán)境污染保險不同于一般的財產(chǎn)保險，需要專業(yè)的技術(shù)性人才參與。首先，在投保之前，保險公司缺乏關(guān)于這方而的專業(yè)性人才，對企業(yè)環(huán)境污染難以做出合理的風(fēng)險預(yù)測和評估，這直接關(guān)系到保費(fèi)費(fèi)率、是否承保以及保險公司后期賠付問題。其次，一旦企業(yè)投保，在發(fā)生污染事故導(dǎo)致?lián)p害時，也需要專門人員對損害的事故責(zé)任、損害范圍等方而進(jìn)行綜合全而的評估。然而現(xiàn)有的這方而人才難以滿足現(xiàn)實的需求。
(三)當(dāng)下的索賠時效不利于維護(hù)受害方權(quán)益
我國《環(huán)境保護(hù)法》規(guī)定，環(huán)境污染導(dǎo)致人身、財產(chǎn)損失的，訴訟時效期間為3年。據(jù)此規(guī)定，有關(guān)環(huán)境污染保險賠償糾紛也應(yīng)當(dāng)適用該規(guī)定。但是企業(yè)環(huán)境污染保險主要存在兩種:一種是針對突發(fā)性污染事故，一種是針對漸發(fā)性污染事故。由于漸發(fā)性污染事故對人身、財產(chǎn)的損害需要經(jīng)過很長時間才能顯現(xiàn)，一旦經(jīng)過保險承保期間，受害人只能向污染企業(yè)主張，而使損害往往難以得到完全賠償，同時這也使保險公司在某種程度上逃避保險責(zé)任，導(dǎo)致企業(yè)污染風(fēng)險未能轉(zhuǎn)嫁，使其投保不積極。
三、解決企業(yè)污染保險在試點(diǎn)中存在問題的對策
(一)以強(qiáng)制責(zé)任保險為原財，任意責(zé)任保險為補(bǔ)充
相較于我國現(xiàn)存的一般保險，企業(yè)污染環(huán)境保險有其特殊性:它是以環(huán)境污染事故給他人造成人身和財產(chǎn)損害為保險標(biāo)的、受益人只有在污染事故發(fā)生之后才能特定化。世界各國都根據(jù)本國國情探索出適合自己的保險模式，我國的保險模式也必須建立在我國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實基礎(chǔ)之上，建立中國特色的企業(yè)環(huán)境污染保險模式。由于一般性投保以及保險合同雙方是建立在平等基礎(chǔ)之上的，遵循“契約自由”精神，而基于公共利益考量因素產(chǎn)生的企業(yè)環(huán)境污染保險需要政府介入。綜合企業(yè)規(guī)模及發(fā)展、企業(yè)的社會責(zé)任社會以及公共利益，對于國家規(guī)定的.高危污染行業(yè)(危險化學(xué)、煤鋼、重金屬等)的企業(yè)實行強(qiáng)制責(zé)任保險(例如廣東省《關(guān)于開展環(huán)境污染責(zé)任保險試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》)，而對于其他的污染不太嚴(yán)重且規(guī)模較小的實行自愿原財，即任意保險制度。
(二)培養(yǎng)環(huán)境污染保險有關(guān)的專業(yè)性人才，提高專業(yè)技術(shù)
在環(huán)境污染保險的全過程都需要專業(yè)的人才的參與。首先，投保之前需要專業(yè)人才對企業(yè)環(huán)境污染的風(fēng)險進(jìn)行綜合評估，這是保險公司是否愿意承保(自愿保險企業(yè))的基礎(chǔ)，也是確定保險費(fèi)率和承包范圍的基礎(chǔ)。其次，由于這種保險是將企業(yè)的污染風(fēng)險專業(yè)給保險公司，因此保險公司基于自身利益的考量，在承保期間必然要對企業(yè)的排污設(shè)施和生產(chǎn)流程進(jìn)行必要監(jiān)督，這也需要有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員才能完成。最后，投保企業(yè)一旦出現(xiàn)污染事故，對于污染事故的原因、損失范圍的認(rèn)定也需要專業(yè)人員的介入，畢竟這關(guān)系到受損害第三人的賠償問題和保險公司支付保險賠償金的多少問題。而目前我國關(guān)于這方而的專業(yè)人才難以滿足當(dāng)下和未來的需求，因此，應(yīng)該加快培養(yǎng)這方而的技術(shù)型人才。
(三)分類計算保險索賠時效，以平衡各方利益
訴訟時效直接關(guān)系到當(dāng)事人利益的保護(hù)，一方而有利于督促損害方及時行使權(quán)力，保護(hù)其受損利益:另一方而，一旦訴訟時效經(jīng)過，免除侵害方的責(zé)任。而企業(yè)環(huán)境污染保險亦如此，但是根據(jù)我國新修訂的《環(huán)境保護(hù)法》第66條和企業(yè)環(huán)境污染保險有關(guān)規(guī)定，針對漸發(fā)性污染損害，難以使受損方利益得以保護(hù)。因為漸發(fā)性污染損害的潛伏期較長，損害后果在很長時間之后才能發(fā)生，這就使得一旦污染事故超過保險公司承保期限，就不再承擔(dān)責(zé)任。對于受損方來說，由于只能向造成污染事故的企業(yè)主張賠償，就很可能其損害得不到完全賠償。而對于投保企業(yè)來說，由于其支付了較高的保險費(fèi)，最后企業(yè)污染風(fēng)險卻得不到轉(zhuǎn)移，使得它們降低投保的積極性，更有甚者，企業(yè)由于最終自擔(dān)損害結(jié)果，導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)解散。因此，為了平衡三方之間的利益，有必要針對漸發(fā)性環(huán)境污染保險的訴訟時效作出特殊性規(guī)定，可以參照美國的“日落條款”，補(bǔ)充規(guī)定承保期限到期或保單失效后10年內(nèi)，發(fā)生承保范圍內(nèi)事項時，受損害方仍可直接向保險公司主張損害賠償。
保險制度論文 篇12
伴隨著社會的進(jìn)步和發(fā)展，科學(xué)醫(yī)療事業(yè)得以不斷完善和提高，衛(wèi)生條件也得到進(jìn)一步的改善，這此都直接導(dǎo)致看病就醫(yī)費(fèi)用的增加。雖然醫(yī)療費(fèi)用伴隨著醫(yī)療條件的改善而增加是必然趨勢，但在需要承擔(dān)全部醫(yī)療費(fèi)用的老百姓看來，高額的醫(yī)療費(fèi)用無疑是一筆不小的負(fù)擔(dān)。同時，農(nóng)民尚且享受部分國家醫(yī)療補(bǔ)貼，職工醫(yī)療費(fèi)用卻需要自己承擔(dān)大部分甚至全部。因此，職工醫(yī)療方面存在的諸多問題直接給職工造成不小的經(jīng)濟(jì)和心理負(fù)擔(dān)進(jìn)行改善。
1企業(yè)職工醫(yī)療保險工作方面存在的問題
1.1資源分配不合理
當(dāng)前，行政壟斷現(xiàn)象尚且存在于醫(yī)療保障體系之中，公平、公正的醫(yī)療保障環(huán)境尚未建立。同時，盡管醫(yī)療保險的覆蓋范圍在隨著城鎮(zhèn)職工參與醫(yī)保人數(shù)的增多而逐步擴(kuò)大，但相比較而言，我國醫(yī)療保險的覆蓋范圍仍顯不足，覆蓋范圍小、保險效率低等問題比較突出。此外，在部分中小企業(yè)或個體組織中，尚有未參加醫(yī)療保險的職工。因此，職工醫(yī)療保險存在著資源分配不合理的問題。
1.2缺乏完善的醫(yī)療保險法律體系
當(dāng)前，國家僅僅就城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險工作制定廠基本的管理框架和原則，職工醫(yī)療保險法律體系尚未構(gòu)建，醫(yī)療保險工作的正常開展尚且缺乏一套完善的管理體系進(jìn)行指導(dǎo)，醫(yī)療保障執(zhí)行屬地管理，各地管理政策不一致，差距較大，職工醫(yī)療保險得不到有效保障，醫(yī)療保險工作整體發(fā)展水平不均衡。另外，部分職工退休后因居住地變動而影響到其所參與醫(yī)療保險的正常使用，受到一定的限制。
1.3醫(yī)療保險覆蓋范圍小以及水平低
由于我國職工醫(yī)療保險報銷比例較低，在處理職工醫(yī)療保險問題時，需要職工個人負(fù)擔(dān)大部分費(fèi)用。當(dāng)前，我國城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險存在在覆蓋范圍小以及保險水平低等諸多問題，國家規(guī)定的醫(yī)保金額低于標(biāo)準(zhǔn)醫(yī)保金額。職工在就醫(yī)過程中就會較多地關(guān)注醫(yī)療費(fèi)用。此外，由于多數(shù)醫(yī)院都存在著高收費(fèi)現(xiàn)象，直接加重廠職工就醫(yī)的費(fèi)用負(fù)擔(dān)。
1.4管理隊伍的素質(zhì)不夠高
當(dāng)前，我國企業(yè)社保管理工作尚未配置專業(yè)管理人員，管理人員的整體素質(zhì)和水平偏低，職工報銷醫(yī)療保險往往存在較大的問題和障礙。此外，多數(shù)企業(yè)中尚未設(shè)立專門的社保部門，社保工作基本由企業(yè)財務(wù)或人事部門代為履職，職工醫(yī)保相關(guān)政策法律無法真正落實到位。
2建立適應(yīng)醫(yī)療保險制度的醫(yī)療機(jī)構(gòu)體制
2.1改革醫(yī)療機(jī)構(gòu)體制。
對現(xiàn)行醫(yī)療政策進(jìn)行修汀和完善，改向醫(yī)療機(jī)構(gòu)部分撥款為全額撥款，根據(jù)財政的財力情況對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的建設(shè)和發(fā)展進(jìn)行計劃和規(guī)范，從而將醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理與醫(yī)保資金的使用同醫(yī)院救死扶傷的人道主義精神及職工醫(yī)保進(jìn)行結(jié)合，有效解決醫(yī)療機(jī)構(gòu)以利益為出發(fā)點(diǎn)而產(chǎn)生的各種問題。此外，要加強(qiáng)對財政資金的宏觀調(diào)控，對整個國家或地區(qū)的醫(yī)療衛(wèi)生資源進(jìn)行科學(xué)合理的分配、管理和使用，最大限度減少醫(yī)療資源的浪費(fèi)，對醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行適當(dāng)控制，進(jìn)而盡早實現(xiàn)全民醫(yī)保。
2.2加大醫(yī)療保險的管理力度。
第一，授權(quán)醫(yī)生醫(yī)療保險處方權(quán)，構(gòu)建抽查和獎罰制度;第二，結(jié)合實際對門診用藥及住院用藥、合資藥或進(jìn)口藥等使用范圍和價格范圍進(jìn)行設(shè)定;第三，構(gòu)建家庭病床醫(yī)療體系，對住院治療量進(jìn)行合理減少;第四，不斷構(gòu)建和完善監(jiān)督檢測機(jī)制。也就是說，所制定的監(jiān)督檢查辦法要符合所在城市的實際，對醫(yī)療機(jī)構(gòu)及醫(yī)保機(jī)構(gòu)間的權(quán)力義務(wù)以及彼此間關(guān)系進(jìn)行明確。此外，還有組建監(jiān)督檢查隊伍，成員主要由醫(yī)學(xué)專家及醫(yī)學(xué)經(jīng)驗較為豐富的醫(yī)務(wù)工作人員參與，以確保醫(yī)�；鹉軌虻玫娇茖W(xué)的管理和使用。
2.3通過市場調(diào)劑與強(qiáng)化管理，對醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行宏觀調(diào)控。
當(dāng)前，我國醫(yī)療保險制度執(zhí)行屬地管理，運(yùn)用行政手段按地域分布情況進(jìn)行劃分，確定單位及職工需就診的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致醫(yī)院以及醫(yī)生缺乏競爭意識，無法充分發(fā)揮市場競爭的調(diào)劑職能，部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)以利潤為出發(fā)點(diǎn)，出現(xiàn)亂收費(fèi)等諸多問題。然而，在我國當(dāng)前的醫(yī)療機(jī)構(gòu)體制下，城市衛(wèi)生資源存在過�，F(xiàn)象，如何在改革過程中充分發(fā)揮醫(yī)療機(jī)構(gòu)的作用成為醫(yī)療改革必須關(guān)注的問題。在筆者看來，當(dāng)前企業(yè)和職工在約定醫(yī)療機(jī)構(gòu)的選擇上仍不宜過多，以企業(yè)自身或當(dāng)?shù)囟壖耙韵箩t(yī)療機(jī)構(gòu)為最佳，如需辦理轉(zhuǎn)院，則需要獲得約定醫(yī)療院所的同意。結(jié)合當(dāng)前實際，醫(yī)療保險的充分運(yùn)用需要發(fā)揮行政強(qiáng)制管理和市場調(diào)劑的雙重作用，以提升醫(yī)療機(jī)構(gòu)的競爭和憂患意識，對醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效約束，進(jìn)而有效控制職工醫(yī)療費(fèi)用的`不合理增長。
2.4進(jìn)一步完善醫(yī)療保險的政策和法規(guī)。
根據(jù)現(xiàn)行醫(yī)療保險政策，個人醫(yī)保賬戶資金是由上年度結(jié)轉(zhuǎn)資金和本年度劃入資金組成的。職工在一個年度內(nèi)發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用最初是由個人醫(yī)療賬戶資金結(jié)算，超出部分由個人自負(fù)，最后再列入社會統(tǒng)籌。這一政策不利益激勵個人加強(qiáng)對個人醫(yī)療賬戶資金的積累。如果對政策進(jìn)行修汀，改為上年度結(jié)轉(zhuǎn)部分可以用來對個人自負(fù)部分進(jìn)行沖銷，則有利于鼓勵職工加強(qiáng)對個人醫(yī)療賬戶資金的儲存，進(jìn)而激發(fā)參保者積極關(guān)注個人醫(yī)保賬戶資金，同時發(fā)揮監(jiān)督的作用。
結(jié)語
為加強(qiáng)企業(yè)職工醫(yī)療保險工作的組織建設(shè)，使得職工醫(yī)療經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)得到合理下降，激發(fā)職工的歸屬感和積極性，就需要深入研究和分析職工醫(yī)療保險的相關(guān)制度和政策。就社會整體發(fā)展來講，也需要加強(qiáng)對高效經(jīng)濟(jì)運(yùn)營體制的構(gòu)建和完善，不斷促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，保持社會環(huán)境的和諧穩(wěn)定，進(jìn)而不斷促進(jìn)醫(yī)療保險事業(yè)的發(fā)展和完善。
保險制度論文 篇13
摘要目前，我國農(nóng)村環(huán)境污染問題日益嚴(yán)重，通過引入保險機(jī)制，即建立農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險能有效地解決農(nóng)村環(huán)境損害賠償問題。本文從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度闡釋了農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度存在的問題，并借助博弈模型分析農(nóng)村地區(qū)的工業(yè)企業(yè)和保險公司的信息不對稱問題，根據(jù)博弈模型得出建立強(qiáng)制性農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險以及保險合同中訂立責(zé)任限額條款，有利于解決農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險市場出現(xiàn)的信息不對稱問題，政府的強(qiáng)有力支持是建立農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度的重要保障。
［關(guān)鍵詞］農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險；信息不對稱；博弈模型
一、引言
隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)村環(huán)境污染問題日益嚴(yán)重。目前，由于農(nóng)村缺乏有效的救濟(jì)體系，加之農(nóng)民作為弱勢群體，農(nóng)村地區(qū)發(fā)生污染事件危及農(nóng)民權(quán)益時，不能妥善解決，權(quán)益無法保障。鑒于此，為農(nóng)村環(huán)境污染損害賠償救濟(jì)體系引入保險機(jī)制，即在農(nóng)村地區(qū)建立環(huán)境責(zé)任保險制度，能夠及時救濟(jì)受到損害的農(nóng)民，為農(nóng)村環(huán)境保護(hù)提供資金支持，保障農(nóng)村社會的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。環(huán)境責(zé)任保險，也稱之為“綠色保險”，企業(yè)因污染行為使第三人遭受損失而需承擔(dān)賠償責(zé)任為標(biāo)的的保險。農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險，即在農(nóng)村區(qū)域?qū)嵭械沫h(huán)境責(zé)任保險。農(nóng)村區(qū)域不僅包括廣大農(nóng)村地區(qū)，也包括城鄉(xiāng)結(jié)合部和小城鎮(zhèn)。農(nóng)村區(qū)域的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、由城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移來的工業(yè)企業(yè)對農(nóng)村地區(qū)造成的環(huán)境污染越來越嚴(yán)重，極大損害了農(nóng)村環(huán)境和農(nóng)民權(quán)益，所以研究農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險具有一定的現(xiàn)實意義。為有效解決農(nóng)村環(huán)境污染損害賠償救濟(jì)問題，本文將從經(jīng)濟(jì)學(xué)視角研究農(nóng)村地區(qū)如何建立和完善環(huán)境責(zé)任保險制度，為環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展提供經(jīng)濟(jì)理論支撐。
二、文獻(xiàn)回顧
國外對環(huán)境責(zé)任保險研究較早。Ｚｈａｏ〔１〕提出在環(huán)境風(fēng)險增加和土地污染情況下，環(huán)責(zé)險是金融安全的一種有效工具，并討論了環(huán)責(zé)險在中國土地污染管理中的應(yīng)用，并為環(huán)責(zé)險的應(yīng)用提供了建議對策。Ｆｅｎｇ〔２〕等總結(jié)了現(xiàn)在中國推行環(huán)責(zé)險現(xiàn)狀，并且列舉投環(huán)責(zé)險成功的案例，提出政府強(qiáng)有力的支持才能有效推行。目前，國內(nèi)對農(nóng)村地區(qū)環(huán)境責(zé)任保險研究很少，也沒有成系統(tǒng)，主要集中在環(huán)境責(zé)任保險理論分析與制度建立。黃季火昆、劉瑩〔３〕對全國５�。保埃眰�村進(jìn)行了抽樣調(diào)查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)２０００～２０１０年當(dāng)中農(nóng)村環(huán)境惡化的村占４４％。面對農(nóng)村環(huán)境污染加劇的情形，楊蘭閣、劉漢利〔４〕研究了農(nóng)村污染事故后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償問題，得出當(dāng)前存在經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)耐緩絾我�，�?jīng)濟(jì)補(bǔ)償受污染源、污染對象和索賠方式的影響較大以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府為污染企業(yè)墊付補(bǔ)償?shù)膯栴}。這也一定程度上證明了建立農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度的迫切性。孫武軍、顧久映〔５〕結(jié)合我國實際情況并借鑒國際經(jīng)驗，提出我國應(yīng)建立自愿保險為主、強(qiáng)制保險為輔的環(huán)境責(zé)任保險制度。薛丹〔６〕提出了以環(huán)境責(zé)任保險為核心，民事救濟(jì)和公共補(bǔ)償分別為第一層和第三層的救濟(jì)體系，強(qiáng)調(diào)了環(huán)境責(zé)任保險的重要性，這種救濟(jì)體系為環(huán)境受害者、企業(yè)、社會提供了新的思路。陳冬梅、夏座蓉〔７〕認(rèn)為難以建立自發(fā)性的環(huán)境保險市場，建議實行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險。針對農(nóng)村地區(qū)，張燕，侯娟〔８〕提出基于農(nóng)民的生存權(quán)和平等理論有必要建立農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險，同時指出目前發(fā)展的障礙：農(nóng)村企業(yè)動力不足、環(huán)境責(zé)任保險制度不完善以及政府管理失靈。作者根據(jù)其障礙因素提出了相應(yīng)的解決措施。同時，侯娟從法學(xué)視角分析了我國農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度，其在分析了農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險實施障礙的基礎(chǔ)上，設(shè)計了農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險法律制度的基本框架，為農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度建立提供對策。當(dāng)前，關(guān)于農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險的研究，國外主要集中在保險在管理環(huán)境風(fēng)險的作用，環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展問題及對策，而國內(nèi)研究集中在概念、制度建立、功能等，對相關(guān)理論有一定的研究，但是針對農(nóng)村地區(qū)的缺乏一定的研究，同時從研究視角上主要集中在社會救濟(jì)和制度完善方面，很少有從經(jīng)濟(jì)學(xué)視角探討農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險實施的重要性。我們將從經(jīng)濟(jì)視角探討農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度的必要性，并提出相應(yīng)的措施。
三、信息不對稱在農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險的表現(xiàn)
由于農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險還沒有作為單獨(dú)的保險產(chǎn)品研究，缺乏相關(guān)研究結(jié)果，因此我們結(jié)合農(nóng)村實際情況，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度分析環(huán)境責(zé)任保險存在的信息不對稱，進(jìn)而為有效的施行環(huán)境責(zé)任保險提供對策。農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險市場的信息不對稱是指在農(nóng)村地區(qū)（包括城鄉(xiāng)結(jié)合部、小城鎮(zhèn)）的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和工業(yè)企業(yè)掌握著一些私人信息以及參加環(huán)境責(zé)任保險后的行為等不能被保險公司所掌握，與其他市場相比，農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險市場的信息不對稱更加突出，主要表現(xiàn)在逆向選擇和道德風(fēng)險。
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逆向選擇，即交易的一方在簽約之前已經(jīng)掌握了比對方更多的信息，進(jìn)而利用這些信息簽訂對自己有利的合同，致使交易對方處于不利的地位。由于逆向選擇是在簽訂合同之前就已經(jīng)存在，所以也稱逆向選擇為事前信息不對稱。農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險的逆向選擇是指工業(yè)企業(yè)等對自身企業(yè)掌握更多的信息，風(fēng)險較大的工業(yè)企業(yè)尋求低于合理保費(fèi)的價格購買環(huán)境責(zé)任保險。目前環(huán)境責(zé)任保險的費(fèi)率是依據(jù)行業(yè)的平均損失概率和預(yù)期損失制定的，即保險費(fèi)率水平高于低風(fēng)險企業(yè)應(yīng)收取的保費(fèi)而低于高風(fēng)險企業(yè)應(yīng)收取的保費(fèi)。由于工業(yè)企業(yè)擁有更多關(guān)于企業(yè)的設(shè)備投入、風(fēng)險控制、環(huán)保觀念等具體的信息，而保險公司無法對投保的企業(yè)風(fēng)險細(xì)致分類，因此不能對有不同風(fēng)險的企業(yè)實現(xiàn)對應(yīng)的保險費(fèi)率。這樣高風(fēng)險的企業(yè)就愿意購買環(huán)境責(zé)任保險，低風(fēng)險的.企業(yè)則拒絕購買保險從而慢慢退出保險市場，這就出現(xiàn)了逆向選擇。逆向選擇的出現(xiàn)使低風(fēng)險企業(yè)遠(yuǎn)離環(huán)境責(zé)任保險市場，使得保險公司收益受損。下面通過博弈模型分析農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險市場出現(xiàn)的逆向選擇問題。博弈的主體是農(nóng)村地區(qū)的工業(yè)企業(yè)與保險公司，農(nóng)村地區(qū)工業(yè)企業(yè)的選擇是投�；虿煌侗＃ｋU公司決策是承�；虿怀邪�。在環(huán)責(zé)險現(xiàn)實博弈中，根據(jù)風(fēng)險不同劃分為高風(fēng)險工業(yè)企業(yè)和低風(fēng)險工業(yè)企業(yè)，在博弈模型分析時，將農(nóng)村地區(qū)的工業(yè)企業(yè)和保險公司分別稱為代理人和委托人，而代理人和委托人期望收益的大小作為策略選擇的依據(jù)，即依據(jù)雙方的期望大小以分析博弈雙方如何決策。首先分析代理人的決策。以高風(fēng)險代理人為例，當(dāng)代理人選擇投保，委托人選擇承保時，代理人的期望收益分為三部分：第一部分為代理人的保費(fèi)支出，這部分使代理人的期望收益減少；第二部分為代理人發(fā)生環(huán)境事故造成的損失；現(xiàn)實中保險合同存在免賠額，即代理人還需自身承擔(dān)部分損失，而其他損失則由保險公司承擔(dān)，雖然環(huán)責(zé)險是賠付給第三方（受到損害的農(nóng)民），不直接成為代理人的收益，但是若不投保，賠償由代理人賠付，所以保險公司賠償部分代理人的期望收益組成部分。因此，代理人期望收益分成三部分：保險公司保費(fèi)支出，發(fā)生環(huán)境事故造成的損失，第三方從保險公司得到的賠償。由于環(huán)責(zé)險具有高風(fēng)險高賠付的特點(diǎn)，出險后的賠付一定大于投保企業(yè)的保費(fèi)支出。當(dāng)代理人選擇不投保或委托人不承保時，發(fā)生的全部損失由代理人承擔(dān)，即此時代理人的期望收益為全部損失。對于高風(fēng)險代理人，通過博弈模型期望收益分析是投保大于不投保，低風(fēng)險代理人同理，所以代理人的最佳策略是投保。其次是委托人決策分析。當(dāng)委托人選擇承保時，由于委托人無法區(qū)分高風(fēng)險代理人和低風(fēng)險代理人，所以期望收益為兩者和，用字母記號代為分析委托人的期望收益，即：ＥＷ１＝ＳＵ（Ｚφ－ＰＨＫ）＋（１－Ｓ）Ｖ（（Ｚφ－ＰＬＫ）＝（ＳＵ＋Ｖ－ＳＶ）Ｚφ－（ＳＵ＋ＳＶＰＬ－ＳＰＬ）Ｋ式中Ｚ為代理人投保價值，φ保險費(fèi)率，Ｕ代表高風(fēng)險代理人投保，Ｖ代表低風(fēng)險代理人投保．式中等號右邊第一項（ＳＵ＋Ｖ－ＳＶ）Ｚφ為保費(fèi)收入，第二項（ＳＵ＋ＳＶＰＬ－ＳＰＬ）Ｋ為環(huán)境事故發(fā)生后委托人的賠付。高風(fēng)險代理人與低風(fēng)險代理人出現(xiàn)概率ＰＨ、ＰＬ為常數(shù)，當(dāng)高風(fēng)險代理人Ｓ的比例增大△Ｓ時，保費(fèi)的收入增加△Ｓ（Ｕ－Ｖ）Ｚφ，出險后的賠付亦增加△Ｓ（α＋β）Ｋ，由于委托人的賠付大于保費(fèi)收入即Ｋ＞Ｚφ，顯然，隨著高風(fēng)險代理人增加會使出險后委托人的賠付增加，并且賠付增加的幅度要大于保費(fèi)的增加，此時委托人的期望收益會減少。因此，委托人會采取提高費(fèi)率以增加其期望收益，費(fèi)率增大導(dǎo)致低風(fēng)險人投保比例下降，出現(xiàn)了高風(fēng)險人驅(qū)逐低風(fēng)險代理人的現(xiàn)象。從根本上解釋了前文指出逆向選擇對環(huán)責(zé)險帶來的風(fēng)險問題，即逆向選擇發(fā)生排擠低風(fēng)險代理人，造成環(huán)責(zé)險市場效率低。由此委托人承保時的最佳策略是對不同風(fēng)險的代理人實行差別費(fèi)率，對風(fēng)險代理人市場要細(xì)分，針對不同風(fēng)險市場實行不同的費(fèi)率，而不是平均費(fèi)率。同時，在不增加費(fèi)率的情況下保證委托人的期望收益，需外部支持，即政府的支持和補(bǔ)貼，這也說明了環(huán)境責(zé)任保險不能完全通過市場手段施行，還需政府支援，特別是農(nóng)村地區(qū)，費(fèi)率的增加會大大排擠低風(fēng)險代理人，使環(huán)境責(zé)任保險市場低效率。環(huán)責(zé)險具有高風(fēng)險高賠付的特點(diǎn)，委托人承保后，發(fā)生環(huán)境事故后賠付往往大于保費(fèi)的收入，即期望收益為負(fù)數(shù)，當(dāng)委托人選擇不承保，期望收益為０。因此對委托人來說，當(dāng)代理人做出投保決策時，最優(yōu)策略是不予承保。
２．道德風(fēng)險
道德風(fēng)險發(fā)生在簽訂合同之后，故稱之為事后信息不對稱，指擁有信息較多的一方不顧是否損害對方的利益而采取對自身利益最大化的行為。投保人簽訂保險合同后，投保人往往為獲得保險公司賠償而做出使損失擴(kuò)大的行為。簽訂保險合同，投保人的防范意識會降低，增加了環(huán)境事故的發(fā)生，發(fā)生環(huán)境事故后，投保人為得到保險公司的賠償，而未采取有效的止損措施。道德風(fēng)險的發(fā)生導(dǎo)致保險公司的積極性降低，環(huán)境責(zé)任保險市場出現(xiàn)供給不足。簽訂保險合同后，農(nóng)村工業(yè)企業(yè)和保險公司新的博弈，工業(yè)企業(yè)面對的策略是遵守合同和不遵守合同，保險公司面對監(jiān)督與不監(jiān)督的策略。對代理人而言，當(dāng)代理人選擇遵守合同，委托人選擇監(jiān)督時，其期望收益為支出的保費(fèi)以及發(fā)生環(huán)境事故時代理人為防止環(huán)境事故擴(kuò)大而花費(fèi)成本。當(dāng)代理人選擇不遵守合同，即出現(xiàn)道德風(fēng)險，當(dāng)發(fā)生環(huán)責(zé)險事故時，未按照合同要求及時搶救或采取減損措施，損失擴(kuò)大，此時委托人選擇不監(jiān)督，代理人的期望收益僅為保費(fèi)的支出，若委托人選擇監(jiān)督，代理人的期望收益為支出的保費(fèi)以及發(fā)生環(huán)境事故后代理人不能從委托人得到的賠償。當(dāng)代理人選擇遵守合同，無論委托人選擇監(jiān)督或不監(jiān)督時，代理人的期望收益都為保費(fèi)的支出和止損措施所發(fā)生的成本。因此，簽訂保險合同后，代理人的最佳策略是不遵守合同，通過博弈模型解釋了出現(xiàn)道德風(fēng)險的過程。對委托人而言，當(dāng)代理人選擇遵守合同，委托人選擇監(jiān)督時，其期望收益為收到的保費(fèi)，支出的核保費(fèi)用，以及環(huán)境事故發(fā)生后賠付。當(dāng)代理人選擇不遵守合同，委托人選擇監(jiān)督時，其期望收益除了包括得到的保費(fèi)和支出的核保費(fèi)用外，還包括對代理人不遵守合同而處以的罰金，以及免除支付出險后對受害者的賠付。當(dāng)代理人選擇遵守合同或不遵守合同，委托人選擇不監(jiān)督時，其期望收益為得到的保險費(fèi)用和出險后對受害者的賠付。所以，委托人最佳策略是監(jiān)督，但是現(xiàn)實博弈中，委托人不可能做到全面的監(jiān)督，委托人應(yīng)以一定的概率對代理人進(jìn)行監(jiān)督。通過以上博弈模型分析可知，由于投保企業(yè)的逆向選擇，高風(fēng)險的企業(yè)會投保，低風(fēng)險的人會被排擠，造成保險公司經(jīng)營的高風(fēng)險。這就要求保險公司制定精細(xì)的費(fèi)率，而不是平均費(fèi)率。保險公司針對不同的企業(yè)制定費(fèi)率時，要投入時間和人力為投保企業(yè)進(jìn)行“體檢”。然而通過博弈模型分析得出，保險公司在選擇不花費(fèi)這項成本時期望收益更大。因此，保險公司會失去內(nèi)在的動力去對投保企業(yè)進(jìn)行事前檢查和監(jiān)督。針對農(nóng)村地區(qū)，投保企業(yè)環(huán)保意識較低，對企業(yè)的發(fā)展還不能做出科學(xué)的判定，自然選擇不投保。目前，農(nóng)村地區(qū)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)等工業(yè)企業(yè)較集中于制磚、化工等行業(yè)，保險公司可根據(jù)具體行業(yè)劃分費(fèi)率，提高了費(fèi)率的科學(xué)性，有效的避免低風(fēng)險的企業(yè)推出市場。與此同時，考慮到保護(hù)農(nóng)村環(huán)境的迫切性和投保企業(yè)不積極性，農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)實行強(qiáng)制性環(huán)境責(zé)任保險制度，這勢必加大了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的負(fù)擔(dān)，所以發(fā)展農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險市場離不開政府的資金支持。在博弈模型中解釋了環(huán)責(zé)險合同簽訂以后道德風(fēng)險的發(fā)生，為此保險公司的最佳策略是進(jìn)行監(jiān)督，現(xiàn)實中以一定概率進(jìn)行監(jiān)督能提高效率。同時，保險公司為減少道德風(fēng)險發(fā)生，應(yīng)在保險合同中設(shè)定免賠額，制定投保企業(yè)和保險公司共保條款，考慮到環(huán)境責(zé)任事故風(fēng)險高，保險合同中可設(shè)置最高賠付額。
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雖然農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險研究缺乏系統(tǒng)性，但實際上環(huán)境責(zé)任保險試點(diǎn)過程中就出現(xiàn)了有關(guān)農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險的典型案例。２０１４年７月５日，貴州省某公司生產(chǎn)原料泄漏擴(kuò)散，導(dǎo)致廠區(qū)附近農(nóng)民莊稼和魚塘受損，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門和人保財險貴陽分公司經(jīng)現(xiàn)場抽樣調(diào)查及后續(xù)送檢分析，判定本次事故為污染責(zé)任事件。保險公司依據(jù)環(huán)境污染責(zé)任保險條款，根據(jù)保險責(zé)任和實際損失情況，賠付２８萬元。此次環(huán)境事故，是貴州實施環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險制度以來的首例報案。通過這次事件，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門和企業(yè)對投保環(huán)境污染責(zé)任保險有了新的認(rèn)識。首先，企業(yè)加入污染責(zé)任保險后，認(rèn)定責(zé)任事故后，保險公司將成為投保企業(yè)的堅強(qiáng)后盾，減少企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失；其次，發(fā)生污染事故糾紛時，保險公司作為中間第三方協(xié)調(diào)農(nóng)民和企業(yè)關(guān)系，解決方案可安定民心，減少后期紛爭。在博弈模型中已分析出企業(yè)最佳策略是投保，在貴州當(dāng)?shù)卣闹С窒氯吮Ｘ旊U公司承保，使得農(nóng)村地區(qū)的環(huán)境污染事故順利解決。目前貴州大力推薦環(huán)境污染責(zé)任保險，２０１４年全省投保該險種的企業(yè)超過７０家，貴州保險業(yè)為環(huán)境污染事故損害承擔(dān)風(fēng)險保障超過２億元。
四、對策建議
通過以上對農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險實施進(jìn)行的博弈分析，得出農(nóng)村地區(qū)的企業(yè)的最佳策略選擇是投保，而逆向選擇問題和道德風(fēng)險出現(xiàn)使得投保企業(yè)的期望收益降低，出現(xiàn)農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險市場供給不足的狀態(tài)，為此提出以下建議措施，利于農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度建立和完善。首先，政府的扶持是實施農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度的重要保障。農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險具有高風(fēng)險、高賠付的特點(diǎn)，單純依靠市場經(jīng)濟(jì)，農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險很難維持，保險公司沒有足夠的動力發(fā)展環(huán)境責(zé)任保險，所以農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展必須需政府的支持，即在法律、經(jīng)濟(jì)等多方位給予農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險扶持。就目前環(huán)境責(zé)任保險實施的情況看，政府的強(qiáng)有力扶持在試點(diǎn)中是必不可少的。當(dāng)然并不是否定農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險的市場化，過多的政府干預(yù)不利于農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險運(yùn)作的長效機(jī)制。所以在建立和完善農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度過程中，政府做好推動者，整合資源，將市場手段和行政手段結(jié)合使用。其次，強(qiáng)制性責(zé)任保險是農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險投保模式的首選。強(qiáng)制責(zé)任保險規(guī)定了特定的投保主體，同時對特定的主體規(guī)定投何種的保險產(chǎn)品做出規(guī)定，防止高風(fēng)險的企業(yè)選擇不匹配的保險產(chǎn)品，避免出現(xiàn)逆向選擇問題出現(xiàn)導(dǎo)致的低風(fēng)險企業(yè)退出保險市場，從而降低了保險公司的運(yùn)營風(fēng)險。目前，農(nóng)村地區(qū)的工業(yè)企業(yè)環(huán)保意識、環(huán)保設(shè)備、風(fēng)險管理等方面欠缺，如果實施自愿投保模式，很難保證有風(fēng)險的企業(yè)投保，同時較頻繁的污染事故會給保險公司造成大量經(jīng)濟(jì)賠償，導(dǎo)致保險公司承保動力不足，所以實行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險模式是農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險制度建立和完善的必然選擇。最后，農(nóng)村環(huán)境責(zé)任保險合同中訂立責(zé)任限額條款，從內(nèi)在激勵企業(yè)提高環(huán)境保護(hù)意識。責(zé)任限額，即保險合同中規(guī)定了保險公司最高賠償額，超出設(shè)定的最高賠償額不由保險公司負(fù)擔(dān)。設(shè)定責(zé)任限額能夠督促投保企業(yè)采取環(huán)保措施，一旦發(fā)生環(huán)境事故能采取止損措施，減少道德風(fēng)險的發(fā)生。在實施強(qiáng)制責(zé)任保險情形下，企業(yè)為了避免高出最高賠償額，從內(nèi)在上激勵農(nóng)村地區(qū)的工業(yè)企業(yè)提高自己的環(huán)保意識，提高自身風(fēng)險管理能力。實行責(zé)任限額減少了保險公司運(yùn)營風(fēng)險，提高了保險公司的承保意愿和能力，利于農(nóng)村環(huán)境責(zé)任制度的長效機(jī)制建立。
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保險制度論文 篇14
一、現(xiàn)階段農(nóng)民工工傷保險在我國存在的不足
(一)法律體系不完善，立法滯后
國務(wù)院頒布的《工傷保險條例》標(biāo)志著我國工傷保險從立法角度初步建立，然而在《條例》中沒有清晰界定農(nóng)民工的工傷問題如何解決、解決主體等，針對農(nóng)民工工傷保險保障領(lǐng)域基本上屬于一片空白。而且參照城鎮(zhèn)職工穩(wěn)定的月薪薪酬制度制定的支付標(biāo)準(zhǔn)這一規(guī)定從文字上將農(nóng)民工利益排除在保障體系之外。我國農(nóng)民工由于和土地依然保持一定的紐帶和經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，農(nóng)民工的職業(yè)性存在一定的不穩(wěn)定因素，表現(xiàn)為隨著農(nóng)業(yè)季節(jié)變化而流動的特點(diǎn)，企業(yè)對農(nóng)民工的勞動報酬計算和支付的也有其自身特點(diǎn)，和城市穩(wěn)定的職工有所不同。但是以法律形式出現(xiàn)的《工傷保險條例》，針對農(nóng)民工保險賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)制定是參照城市職工穩(wěn)定工作和相對固定的薪酬體系而制定，因此并不能簡單地應(yīng)用于農(nóng)民工群體。農(nóng)民工自身隨季節(jié)性流動性的特點(diǎn)，使得其工傷保障的收入指標(biāo)與城市職工有明顯的偏差，因此也無法享受城鎮(zhèn)職工的權(quán)益標(biāo)準(zhǔn)。
(二)執(zhí)法不嚴(yán)，無法做到堅實有理的監(jiān)督
從表面上看，農(nóng)民工工傷保險是屬于社會保證的一部分，應(yīng)該和其他社會保險一起統(tǒng)一收到勞動和社會保障部管理。但實際操作管理上，農(nóng)民工工傷保險與其他社會保險制度沒有相關(guān)聯(lián)系。工傷保險的目的是為了促進(jìn)安全生產(chǎn)，進(jìn)而減少工傷事故和補(bǔ)償。然而目前勞動和社會保障部無法發(fā)揮工傷保險促安全的職能要求，大多數(shù)工傷保險是與醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)相掛靠，安全生產(chǎn)工作缺少監(jiān)管機(jī)構(gòu)。部門職能的重合導(dǎo)致工傷保險問題產(chǎn)生時責(zé)任不清，職責(zé)不明，效率低下。
(三)固有思想嚴(yán)重
我國的工業(yè)化進(jìn)程是伴隨著犧牲農(nóng)民利益的代價這一歧視性政策發(fā)展的，城市政府考慮的重點(diǎn)是本城市居民的既有利益，城市管理者通常忽視或忽略農(nóng)民工的權(quán)益，甚至往往針對農(nóng)民工群體采取限制和排斥的政策。特別是農(nóng)民工聚集量較高的技術(shù)含量低，勞動密集型產(chǎn)業(yè)，長期以來追求的是以低成本創(chuàng)造高利潤的盈利模式，因此企業(yè)處于節(jié)約用工成本的角度，使得企業(yè)主往往犧牲農(nóng)民工利益，避免為農(nóng)民工繳納工傷保險，降低企業(yè)成本。而作為弱勢群體的農(nóng)民工自身缺少法律意識，當(dāng)利益受到侵犯時不知通過什么途徑來維護(hù)應(yīng)有的權(quán)益，缺少用法律保護(hù)自己的認(rèn)識，也使自身陷入被動的境地。
(四)社會排斥導(dǎo)致農(nóng)民工群體處于社會弱勢階層
社會排斥是指農(nóng)民工群體作為社會弱勢群體在二級勞動力結(jié)構(gòu)體系下和單一的社會保障體系中受到歧視，而逐漸處于社會保障的邊緣群體，孤立無助缺少維權(quán)途徑，并且這種排擠可以通過社會“再造”而進(jìn)一步累積并傳遞下去。在城市中的勞動力市場，普遍存在企業(yè)或者用人單位農(nóng)民工權(quán)益的現(xiàn)象。應(yīng)該享有的基本權(quán)利的現(xiàn)象。農(nóng)民工所處的工作環(huán)境條件惡劣，休息時間少，勞動強(qiáng)度高，獲得勞動報酬不穩(wěn)定，社會缺乏對農(nóng)民工的勞動保護(hù)，在勞動過程中也缺少安全和防范措施對人身安全提供有效保護(hù)，在現(xiàn)實中農(nóng)民工如果出現(xiàn)工傷傷害，無法享受應(yīng)有的工傷保險賠償。城鄉(xiāng)二級社會制度為城市人和農(nóng)村人貼上的標(biāo)簽，使得即使農(nóng)民工和城市人做著同樣的工作，身份的差異依然將農(nóng)民工劃在正式勞動力市場之外，這種分割就產(chǎn)生歧視。農(nóng)民工在非正式勞動市場尋找到的就業(yè)機(jī)會，自然缺少種種應(yīng)有的健康、福利、安全保障，在政治少缺少維護(hù)利益的訴求機(jī)制。
(五)農(nóng)民工職業(yè)的流動性
農(nóng)民工的勞務(wù)關(guān)系緊緊依附于市場需求，與企業(yè)雇主的雇傭往往隨著工程業(yè)務(wù)的完結(jié)而完結(jié)，在城市和農(nóng)村之間雙向流動，哪里有工作機(jī)會就流向哪里，缺少長期穩(wěn)定的雇傭關(guān)系。這種職業(yè)流動性和現(xiàn)存的工傷保險基金區(qū)域跨省流動之間存在明顯的矛盾。農(nóng)民工因工傷事故原因返回農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，無法轉(zhuǎn)移保持原有的保險關(guān)系。
二、針對我國農(nóng)民工保險體系的改革建議
農(nóng)民工工傷保險內(nèi)容涉及領(lǐng)域廣，同時農(nóng)民工自身的特點(diǎn)流動頻繁也使得工傷認(rèn)定及補(bǔ)償?shù)念愋头N類也需要多種多樣。圍繞工傷保險，應(yīng)該建立起涵蓋安全生產(chǎn)、工傷風(fēng)險預(yù)防以及職業(yè)康復(fù)等多方面內(nèi)容的系統(tǒng)體系。因此農(nóng)民工工傷保險應(yīng)該是一個包含傷害醫(yī)療保障和現(xiàn)金補(bǔ)助、涵蓋工傷責(zé)任賠償和風(fēng)險防范的系統(tǒng)體系。農(nóng)民工工傷保險制度應(yīng)遵循以下幾個原則:無過失認(rèn)定原則:無論農(nóng)民工在勞動或者生產(chǎn)經(jīng)營中受到何種傷害或?qū)е潞畏N疾病，應(yīng)由國家社會保險機(jī)構(gòu)承擔(dān)補(bǔ)償?shù)?責(zé)任，無論傷害責(zé)任由誰負(fù)責(zé)，受害當(dāng)事人都應(yīng)得到補(bǔ)償。這樣不僅受害者利益可以得到保障，也可以保障企業(yè)或雇主利益，利于用人單位開展和維持正常的經(jīng)營活動。個人無負(fù)擔(dān)原則:農(nóng)民工工傷保險經(jīng)費(fèi)應(yīng)由企業(yè)或雇主繳納，社會及政府承擔(dān)保險經(jīng)費(fèi)，農(nóng)民工人人無須做出經(jīng)濟(jì)承擔(dān)。社會與企業(yè)風(fēng)險分擔(dān)原則:社會及企業(yè)建立保險基金，由社會集中調(diào)配使用，以保障農(nóng)民工合法權(quán)益。
首先對企業(yè)應(yīng)明確其繳費(fèi)義務(wù)，企業(yè)必須承擔(dān)對農(nóng)民工的職業(yè)保障，以立法形式強(qiáng)征性繳納保險費(fèi)以建立保險基金庫，再經(jīng)由社會建立的保險機(jī)構(gòu)再分配，共同承擔(dān)風(fēng)險。自由流動原則:我國社會保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身高流動性之間的矛盾是改革必須解決的問題。社會保障制度的構(gòu)建要適應(yīng)農(nóng)民工流動性特點(diǎn)，農(nóng)民工工傷保險賬戶應(yīng)實現(xiàn)跨市、跨省的自由轉(zhuǎn)移，使得農(nóng)民工社會保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險權(quán)益。
建立和完善農(nóng)民工工傷保險制度的幾個方面:
1．完善立法，有法可依加快《中華人民共和國社會保障法》的立法建設(shè)，從法律層次上完善明晰農(nóng)民工工傷保障，建立全國統(tǒng)一的保障體系。在總原則下，各地區(qū)根據(jù)各自身經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展和社會保障程度制定符合條件的地方法規(guī)。加強(qiáng)并細(xì)化懲罰措施和力度，建立相配套的懲罰機(jī)制，對違法企業(yè)的處罰做到有法可依，增加違法成本。
2．強(qiáng)化執(zhí)法，提高參保率企業(yè)嚴(yán)格按照《工傷保險條例》《關(guān)于農(nóng)民工參加工傷保險有關(guān)問題的通知》等法律法規(guī)的內(nèi)容對農(nóng)民工群體繳費(fèi)參保，明確工傷保險的責(zé)任人和收益人，并通過強(qiáng)制性手段嚴(yán)格監(jiān)督用人單位為雇傭的所有農(nóng)民繳納工傷保險的實施情況。有效落實參保繳費(fèi)工作，建立監(jiān)督檢查機(jī)制，工傷保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不定時檢查企業(yè)繳費(fèi)情況與被雇傭農(nóng)民工人數(shù)，進(jìn)行調(diào)查統(tǒng)計。對違反企業(yè)除進(jìn)行嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰外，還要追究法律責(zé)任。另外，可以通過建立準(zhǔn)入機(jī)制對企業(yè)進(jìn)行有效控制，只有為農(nóng)民工參保才可以獲得相關(guān)經(jīng)營權(quán)利。
3．放開戶籍制度，消除社會排斥取消身份的歧視，為農(nóng)民工提供工商保險是保障農(nóng)民工的基本權(quán)益的體現(xiàn)。長期以來，由戶籍制度帶來的身份不平等剝奪了本應(yīng)該屬于農(nóng)民工部分的社會保障。使得農(nóng)村人口在經(jīng)濟(jì)、醫(yī)療、保險、教育等多方面處于社會弱勢地位，承擔(dān)更大的風(fēng)險。逐步改革城鄉(xiāng)二元戶籍制度，實現(xiàn)“同籍化”。消除因戶籍帶來的資源限制。
4．建立可自由轉(zhuǎn)移流動的保險賬戶我國社會保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身流動性較強(qiáng)的特點(diǎn)，形成天然的矛盾，該矛盾是改革必須解決的問題。社會保障制度的構(gòu)建要適應(yīng)農(nóng)民工流動性特點(diǎn)，農(nóng)民工工傷保險賬戶應(yīng)實現(xiàn)跨市、跨省的自由轉(zhuǎn)移，使得農(nóng)民工社會保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險權(quán)益。
5．預(yù)防為主，輔以保障進(jìn)一步挖掘農(nóng)民工工傷保險機(jī)構(gòu)的作用和功能，深入挖掘資金上的優(yōu)勢，結(jié)合社會其他機(jī)構(gòu)資源，從上下游深化農(nóng)民工安全生產(chǎn)、工傷和職業(yè)病預(yù)防、事故防范等服務(wù)措施，與用人單位開展安全生產(chǎn)知識與技能培訓(xùn)，對特殊行業(yè)和崗位提供防護(hù)措施。同時加大安全生產(chǎn)知識技能的普及和職業(yè)疾病預(yù)防知識的培訓(xùn)，與相關(guān)科技單位合作，提高風(fēng)險防范和預(yù)防水平，從源頭上降低工傷事故發(fā)生幾率，逐步進(jìn)入預(yù)防—減少事故—減少工傷賠付—降低企業(yè)繳納工傷保險費(fèi)率－預(yù)防的良性循環(huán)。
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