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公司對(duì)外擔(dān)保管理制度
在現(xiàn)在社會(huì),很多情況下我們都會(huì)接觸到制度,制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。到底應(yīng)如何擬定制度呢?以下是小編幫大家整理的公司對(duì)外擔(dān)保管理制度,僅供參考,大家一起來(lái)看看吧。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度1
第一章總則
第一條為規(guī)范XXX股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)對(duì)外擔(dān)保行為,有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),保證公司資產(chǎn)安全,根據(jù)《公司法》、《公司章程》及其它有關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定,制定本制度。
第二條本制度所稱(chēng)對(duì)外擔(dān)保,是指公司根據(jù)《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》及其他法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,為他人提供擔(dān)保,不包括公司為公司自身債務(wù)提供的擔(dān)保,也不包括因其他方為公司提供擔(dān)保而由公司為對(duì)方提供擔(dān)保。
第三條公司為直接或間接控股子公司(以下統(tǒng)稱(chēng)“子公司”)提供擔(dān)保,適用本制度。子公司為公司提供擔(dān)保,或子公司之間提供擔(dān)保,參照本制度的規(guī)定執(zhí)行。
第四條
未經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn),公司不得提供對(duì)外擔(dān)保。
第二章對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限
第五條下述擔(dān)保事項(xiàng)須經(jīng)股東會(huì)審議批準(zhǔn):
。ㄒ唬┕炯白庸镜膶(duì)外擔(dān)保總額,達(dá)到或超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保;
。ǘ┕镜膶(duì)外擔(dān)?傤~,達(dá)到或超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以后提供的任何擔(dān)保;
。ㄈ橘Y產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
。ㄋ模﹩喂P擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
。ㄎ澹⿲(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保;
。┓伞⒎ㄒ(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的其他擔(dān)保事項(xiàng)。
對(duì)前款第(二)項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)的審議,須由股東會(huì)以特別決議通過(guò)。其他事項(xiàng),除法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程另有規(guī)定外,由股東會(huì)以普通決議通過(guò)。
第一款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,除按本制度執(zhí)行外,還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。
第六條
前款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易,除按本制度執(zhí)行外,還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。
除本制度第五條所述以外的其他擔(dān)保事項(xiàng),由董事會(huì)審議批
第三章對(duì)外擔(dān)保的審批
第七條董事會(huì)應(yīng)指定公司財(cái)務(wù)部門(mén)或其他部門(mén)為對(duì)外擔(dān)保具體事項(xiàng)的經(jīng)辦部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“經(jīng)辦部門(mén)”)。
第八條公司應(yīng)認(rèn)真調(diào)查擔(dān)保申請(qǐng)人和/或被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況,掌握其的資信情況。經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人及擔(dān)保人提供的.基本資料進(jìn)行審核驗(yàn)證,分別對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人及擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及擔(dān)保事項(xiàng)的合法性、擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析,經(jīng)總經(jīng)理同意后向董事會(huì)提出可否提供擔(dān)保的書(shū)面報(bào)告。
第九條董事會(huì)和股東會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、信用情況,審慎作出決定。
第十條經(jīng)辦部門(mén)和董事會(huì)必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,以作為董事會(huì)或股東會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
第十一條除子公司外,對(duì)于有下列情形之一的申請(qǐng)擔(dān)保單位,公司不得為其提供擔(dān)保:
。ㄒ唬┊a(chǎn)權(quán)不明、改制尚未完成或成立不符合國(guó)家法律或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的;
(二)提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料;
。ㄈ┕厩按螢槠鋼(dān)保,發(fā)生債務(wù)逾期、拖欠利息等情況的;
。ㄋ模┻B續(xù)二年虧損的;
。ㄎ澹┙(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化,信譽(yù)不良的;
。┕菊J(rèn)為該擔(dān)?赡艽嬖谄渌麚p害公司或股東利益的。
第十二條應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保事項(xiàng),必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后,方可提交股東會(huì)審議。
第十三條董事會(huì)審議通過(guò)擔(dān)保事項(xiàng),或?qū)徸h通過(guò)擔(dān)保事項(xiàng)并提交股東會(huì)審議,均應(yīng)經(jīng)全體董事的三分之二以上且全體立董事三分之二以上同意。
第十四條符合本制度第五條第(五)項(xiàng)情形的擔(dān)保事項(xiàng),無(wú)論金額小,均應(yīng)在董事會(huì)審議后提交股東會(huì)審議。關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東均應(yīng)當(dāng)回避表決。
第十五條公司對(duì)外擔(dān)保,原則上應(yīng)要求取得擔(dān)保,并謹(jǐn)慎判斷擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能力和擔(dān)保的可執(zhí)行性。公司對(duì)外擔(dān)保未獲得擔(dān)保的,應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)和股東會(huì)審議時(shí)作特別風(fēng)險(xiǎn)提示。
第四章對(duì)外擔(dān)保合同的管理
第十六條經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項(xiàng)目,應(yīng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,明確約定主債權(quán)范圍或限額、擔(dān)保責(zé)任范圍、擔(dān)保方式和擔(dān)保期限。
第十七條公司經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況,調(diào)查了解貸款企業(yè)的'貸款資金使用情況、銀行賬戶(hù)資金出入情況、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況等,收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告,定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力,關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況,建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案,定期向董事會(huì)報(bào)告。
第十八條對(duì)外擔(dān)保的主債務(wù)到期后,公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù),公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。
第十九條公司擔(dān)保的主債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的,應(yīng)視為新的對(duì)外擔(dān)保,重新履行本制度規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保審批程序。
第五章對(duì)外擔(dān)保的信息披露
第二十條公司掛牌上市后,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定,認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保的信息披露義務(wù)。股東會(huì)或董事會(huì)做出對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的決議應(yīng)及時(shí)公告。
第二十一條被擔(dān)保人主債務(wù)到期后二十個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù),或被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算、及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的,公司應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況,并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
第六章責(zé)任追究
第二十二條公司董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、經(jīng)辦部門(mén)人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同,給公司造成損害的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任;涉嫌犯罪的,依法移交相關(guān)部門(mén)追究刑事責(zé)任。
第七章附則
第二十三條本制度未盡事宜,按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。本制度的規(guī)定如與國(guó)家日后頒布或修訂的法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》的規(guī)定不一致時(shí),按后者的規(guī)定執(zhí)行,并應(yīng)當(dāng)及時(shí)修改本制度。
第二十四條本制度由董事會(huì)制訂,經(jīng)股東會(huì)通過(guò)后生效,修改時(shí)亦同。但本制度中在公司境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市后方可適用的規(guī)定,自公司上市之日起開(kāi)始執(zhí)行。
第二十五條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度2
第一章 總 則
第一條 為依法規(guī)范XX有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司)對(duì)外擔(dān)保行為,維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全,防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),確保公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健,根據(jù)《公司法》《擔(dān)保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)以及《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》的規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際,制定本制度。
第二條 本制度所稱(chēng)的對(duì)外擔(dān)保,是指公司以第三人的身份為債務(wù)人(即被擔(dān)保人,以下稱(chēng)被擔(dān)保人)對(duì)于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保,當(dāng)被擔(dān)保人不履行債務(wù)時(shí),由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為,不包括因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的行為。
公司對(duì)外提供擔(dān)保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。
第三條 公司應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全的原則嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第四條 公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保余額與融資合計(jì)不得超過(guò)其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的 50%。
第五條 本制度適用于公司本部、子公司(包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實(shí)際控制的企業(yè))以及公司參股公司的擔(dān)保行為。
子公司對(duì)外提供擔(dān)保,必須經(jīng)公司董事會(huì)或股東(股東會(huì)、股東大會(huì))審批。
第二章 組織管理體系與職責(zé)分工
第六條 公司建立董事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)、總經(jīng)理辦公會(huì)為審議機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)部具體歸口管理、法律事務(wù)部與審計(jì)部參與審核監(jiān)督的擔(dān)保組織管理體系。
第七條 公司財(cái)務(wù)部是對(duì)外擔(dān)保的歸口管理部門(mén),履行下列管理職責(zé):
。ㄒ唬⿺M訂公司對(duì)外擔(dān)保管理制度;
。ǘ⿺M訂公司年度擔(dān)保計(jì)劃;
(三)審核擔(dān)保資金的用途,以及被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、償債能力、信用等級(jí)等;
。ㄋ模⿲(duì)具體擔(dān)保事項(xiàng)的擔(dān)保合同及相關(guān)資料進(jìn)行審核;
。ㄎ澹└鶕(jù)公司董事會(huì)的批準(zhǔn),具體辦理?yè)?dān)保事項(xiàng),并對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的履行情況進(jìn)行跟蹤管理;
。┦杖∧昊1%左右的擔(dān)保費(fèi);
。ㄆ撸⿲(duì)于超出出資(持股)比例提供擔(dān)保的,經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后,辦理向股東(股東會(huì)、股東大會(huì))的報(bào)批手續(xù);
。ò耍┢渌嚓P(guān)工作。
第八條 公司法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)保合同等相關(guān)文件的法律審核,公司審計(jì)部對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行定期審計(jì)。
第三章 擔(dān)保條件
第九條 公司對(duì)外提供擔(dān)保,應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
。ㄒ唬┍粨(dān)保人為公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè),包括全資子公司、控股子公司、參股公司;
。ǘ┌凑胀赏瑱(quán)、同股同責(zé)的原則,以出資(持股)比例為限提供擔(dān)保;確需超過(guò)出資(持股)比例提供擔(dān)保的,應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供防范自身利益受損的措施,經(jīng)公司董事會(huì)審議,報(bào)股東(股東會(huì)、股東大會(huì))審批;
。ㄈ┪闯^(guò)公司確定的融資與擔(dān)保的限額。
第十條 公司不得有下列對(duì)外擔(dān)保行為:
。ㄒ唬闊o(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔(dān)保;
。ǘ┏^(guò)出資(持股)比例向沒(méi)有實(shí)際控制權(quán)的投資企業(yè)提供擔(dān)保;
。ㄈ┫蚣俳杞(jīng)營(yíng)活動(dòng)名義的企業(yè)與自然人提供擔(dān)保;
。ㄋ模┩ㄟ^(guò)合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔(dān)保;
。ㄎ澹┰谀甓葥(dān)保計(jì)劃外提供擔(dān)保,或未經(jīng)股東(股東會(huì)、股東大會(huì))批準(zhǔn)的年度擔(dān)保計(jì)劃外的事項(xiàng);
。⿲(duì)經(jīng)營(yíng)狀況不正常的被擔(dān)保人提供擔(dān)保,包括:
1.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)虧損(政策性虧損除外)或資不抵債的;
2.資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上的;
3.涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件對(duì)其償債能力具有實(shí)質(zhì)不利影響的;
4.已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。
第四章 反擔(dān)保
第十一條 公司在提供擔(dān)保時(shí),應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保。
第十二條 反擔(dān)保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押,公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和被擔(dān)保人的'財(cái)務(wù)狀況、履約能力確定反擔(dān)保方式。
第十三條 公司應(yīng)當(dāng)在被擔(dān)保人提供反擔(dān)保后,方可與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。
第五章 年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃
第十四條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò),報(bào)董事會(huì)(執(zhí)行董事)履行決策程序后,由總經(jīng)理會(huì)簽、董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。
第十五條 年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確提供擔(dān)保的對(duì)象、額度等具體內(nèi)容,董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審議,合理限定計(jì)劃總額、單筆擔(dān)保事項(xiàng)的最高額度。其中屬于超過(guò)出資(持股)比例提供擔(dān)保的,應(yīng)當(dāng)單列計(jì)劃,經(jīng)董事會(huì)審議后,報(bào)股東(股東會(huì)、股東大會(huì))履行審批程序后執(zhí)行。
第十六條 情況特殊、確實(shí)需要在年度計(jì)劃外提供擔(dān)保的,按照上述規(guī)定報(bào)批。
第六章 擔(dān)保的決策與審批管理
第十七條 公司為未超出年度對(duì)外擔(dān)保計(jì)劃的具體項(xiàng)目提供擔(dān)保時(shí),應(yīng)當(dāng)按照下列程序履行決策與審批程序:
。ㄒ唬⿹(dān)保申請(qǐng)人向公司提出申請(qǐng)(附擔(dān)保合同及相關(guān)資料);
。ǘ┴(cái)務(wù)部對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核;
。ㄈ┓墒聞(wù)部與總法律顧問(wèn)、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核;
。ㄋ模┕痉止茴I(lǐng)導(dǎo)審查;
。ㄎ澹┕究偨(jīng)理辦公會(huì)研究決定。
公司為超出年度對(duì)外擔(dān)保計(jì)劃的具體項(xiàng)目提供擔(dān)保時(shí),應(yīng)當(dāng)按照下列程序履行決策與審批程序:
(一)擔(dān)保申請(qǐng)人向公司提出申請(qǐng)(附擔(dān)保合同及相關(guān)資料);
(二)財(cái)務(wù)部對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核;
(三)法律事務(wù)部與總法律顧問(wèn)、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核;
。ㄋ模┕痉止茴I(lǐng)導(dǎo)審查;
。ㄎ澹┕究偨(jīng)理辦公會(huì)審議;
。┕径聲(huì)決策;
。ㄆ撸┏^(guò)出資(持股)比例提供擔(dān)保的,與單列的提供擔(dān)保計(jì)劃一道,報(bào)股東(股東會(huì)、股東大會(huì))審批。
公司董事會(huì)決策或股東(股東會(huì)、股東大會(huì))審批同意的,由總經(jīng)理會(huì)簽、董事長(zhǎng)審批后,由執(zhí)行擔(dān)保事宜的公司本部或子公司的法定代表人董或其委托代理人簽訂擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同并加蓋公章。
子公司作為擔(dān)保申請(qǐng)人申請(qǐng)為其所投資企業(yè)提供擔(dān)保時(shí),還應(yīng)當(dāng)提交其董事會(huì)同意提供擔(dān)保的書(shū)面決議。
公司因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的,由法律事務(wù)部提出申請(qǐng),報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查后,由公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議決策。
第十八條 按照本制度應(yīng)當(dāng)向股東(股東會(huì)、股東大會(huì))報(bào)批的擔(dān)保項(xiàng)目(及單列計(jì)劃),公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決策后5個(gè)工作日內(nèi)向股東(股東會(huì)、股東大會(huì))報(bào)批。上報(bào)材料應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:
。ㄒ唬┨峁⿹(dān)保的議案,具體說(shuō)明公司擔(dān)保事項(xiàng)的原因、擔(dān)保的主要債務(wù)情況說(shuō)明、擔(dān)保類(lèi)型及擔(dān)保期限、擔(dān)保協(xié)議的主要條款、時(shí)間、金額等相關(guān)情況;
。ǘ┕径聲(huì)審議同意擔(dān)保的書(shū)面決議;
。ㄈ⿹(dān)保申請(qǐng)人的基本資料,主要包括:
1.擔(dān)保申請(qǐng)人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件,以及證明公司在申請(qǐng)人單位出資等情況的工商登記證明材料;
2.擔(dān)保申請(qǐng)人經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報(bào)告;
3.擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)還款計(jì)劃及資金來(lái)源的說(shuō)明;
4.擔(dān)保申請(qǐng)人融資項(xiàng)目的可行性分析報(bào)告。
。ㄋ模┓磽(dān)保方案及反擔(dān)保提供方具備實(shí)際承擔(dān)能力的相關(guān)證明;
。ㄎ澹╇p重法律審核意見(jiàn)書(shū);
。┢渌c擔(dān)保相關(guān)的資料。
第十九條 發(fā)生下列情形之一的,公司應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定程序重新辦理審批手續(xù):
。ㄒ唬⿹(dān)保期間,需修改擔(dān)保合同中擔(dān)保的金額、范圍、責(zé)任和期限等主要條款的;
(二)擔(dān)保項(xiàng)目期滿(mǎn)后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的。
第七章 擔(dān)保合同的履行
第二十條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同簽訂后,由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體落實(shí)擔(dān)保事項(xiàng)。
第二十一條 公司實(shí)行財(cái)產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔(dān)保的,依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價(jià)、拍賣(mài)或變賣(mài)處理時(shí),抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。
第二十二條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況,收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告,定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力,關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況,建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案,定期向董事會(huì)報(bào)告。
發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。
第二十三條 對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)到期后,督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù);若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù),應(yīng)當(dāng)及時(shí)與法律事務(wù)部溝通后,采取必要的補(bǔ)救措施。
第二十四條 公司履行擔(dān)保責(zé)任過(guò)程中,遇有被擔(dān)保人進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的,在案件經(jīng)人民法院受理后,公司作為債權(quán)人,應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)申報(bào)債權(quán),依法行使追償權(quán)。
第八章 擔(dān)保監(jiān)督
第二十五條 公司審計(jì)部應(yīng)當(dāng)將提供擔(dān)保的情況納入內(nèi)審范圍,內(nèi)審報(bào)告抄送股東(股東會(huì)、股東大會(huì))和監(jiān)事會(huì);年度終了,應(yīng)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)披露。
第二十六條 公司有關(guān)單位(包括子公司、分公司)違反本制度提供擔(dān)保,造成國(guó)有資產(chǎn)損失的,按照公司責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定,對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究。
第九章 附則
第二十七條 中 法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》)對(duì)公司擔(dān)保另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第二十八條 各子公司的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)通過(guò)決議形式轉(zhuǎn)讓執(zhí)行本制度。
第二十九條 本制度由公司董事會(huì)審議通過(guò),自發(fā)布之日起施行。
第三十條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度3
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為, 有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)廣大股東的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定,特制定本制度。
第二條 本制度所稱(chēng)對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保,包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。
第三條 本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“子公司”)。公司子公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保,按照本制度執(zhí)行。
第四條 公司對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn),子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保,不得相互提供擔(dān)保,也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。
第五條 公司全資子公司和控股子公司的對(duì)外擔(dān)保,視同公司行為,其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議后及時(shí)通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則,嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 公司為他人提供擔(dān)保,應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn),反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。
第二章 對(duì)外擔(dān)保的對(duì)象、決策權(quán)限及審議程序
第八條 公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保,不得為任何非法人單位或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。由公司提供擔(dān)保的法人必須同時(shí)具備以下條件:
(一)因公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的法人;
(二)具有較強(qiáng)的償債能力和良好的資信狀況。
第九條 雖不符合前條所列條件,但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來(lái)和合作關(guān)系的被擔(dān)保人,但保風(fēng)險(xiǎn)較小的,經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意,可以提供擔(dān)保。
第十條 公司對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限:
(一)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下的對(duì)外擔(dān)保,由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn),由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保,必須經(jīng)出席董事會(huì)的`三分之二以上董事審議通過(guò)并做出決議。
(二)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的對(duì)外擔(dān)保,由公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn);
(三)公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的,不論數(shù)額大小,均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。
第十一條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保,必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后,方可提交股東大會(huì)審批。
須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保,包括但不限于下列情形:
(一)上市公司及其子公司的對(duì)外擔(dān)?傤~,超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(二)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(三)單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(四)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保;
(五)按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則,超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%的擔(dān)保。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí),該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東,不得參與該項(xiàng)表決,該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
上述第 (五) 項(xiàng)擔(dān)保,應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
第三章 對(duì)外擔(dān)保的審查
第十二條 公司接到被擔(dān)保方提出的擔(dān)保申請(qǐng)后,公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門(mén)對(duì)被擔(dān)保方的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查和評(píng)估,并將有關(guān)材料上報(bào)公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會(huì)審議。 董事會(huì)根據(jù)有關(guān)資料,認(rèn)真審查申請(qǐng)擔(dān)保人的情況,對(duì)不符合公司對(duì)外擔(dān)保條件的,不得為其提供擔(dān)保。
第十三條 申請(qǐng)擔(dān)保人提供的反擔(dān)保或其他有效防范風(fēng)險(xiǎn)的措施,必須與公司擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的,不得為其擔(dān)保。
第四章 擔(dān)保合同的簽訂
第十四條 擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范,合同事項(xiàng)明確。擔(dān)保合同需由公司法律顧問(wèn)審查,必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見(jiàn)書(shū)。
第十五條 公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí),由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法律顧問(wèn)(或公司聘請(qǐng)的律師),完善有關(guān)法律手續(xù),特別是包括及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。
第十六條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同由公司董事長(zhǎng)或授權(quán)代表簽訂。
第十七條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷(xiāo)。相關(guān)合同簽訂后,經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)將合同副本交至公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行登記管理,將合同復(fù)印件送給公司董事會(huì)秘書(shū)處。
第五章 對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理
第十八條 公司有關(guān)部門(mén)應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi),對(duì)被擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)情況及債務(wù)清償情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督,具體做好以下工作:
(一)任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管,若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同,要及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)和財(cái)務(wù)部門(mén)。
(二)公司財(cái)務(wù)部門(mén)為公司擔(dān)保的日常管理部門(mén)。財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專(zhuān)人對(duì)公司提供擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶(hù)臺(tái)帳,及時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況,并定期向公司經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。
(三)公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況,收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告,定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力,關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況,建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案,定期向董事會(huì)報(bào)告。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的,有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施,將損失降低到最小程度。
(四)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù),或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況,公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況,并告知公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書(shū),由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
(五)公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況,公司有關(guān)部門(mén)(人員)、被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知情況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理報(bào)告情況,必要時(shí)總經(jīng)理可指派有關(guān)部門(mén)(人員)協(xié)助處理。
(六)公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后,應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償,并將追償情況及時(shí)披露。
第十九條 被擔(dān)保方不能履約,擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí),公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序。
第二十條 公司作為一般保證人時(shí),在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁,及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前,公司不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。
第二十一條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后,債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的,有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配,預(yù)先行使追償權(quán)。
第二十二條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的,公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。
第六章 對(duì)外擔(dān)保的信息披露
第二十三條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議后,按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求,將有關(guān)文件及時(shí)報(bào)送上海交易所并在指定信息披露報(bào)刊上進(jìn)行信息披露。
第二十四條 對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng),有關(guān)責(zé)任部門(mén)和人員在出現(xiàn)下列情形時(shí)應(yīng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書(shū)處,以便公司及時(shí)履行信息披露義務(wù):
(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的;
(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)重影響還款能力情形的。
第二十五條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中,對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明,并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第七章 責(zé)任人責(zé)任
第二十六條 公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重決定給予予責(zé)任人相應(yīng)的處分。
第二十七條 公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同,應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
第二十八條 責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定,無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的,應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第二十九條 責(zé)任人怠于行使其職責(zé),給公司造成損失的,視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。
第三十條 法律規(guī)定保證人無(wú)須承擔(dān)責(zé)任的,責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的,應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任并給予相應(yīng)的行政處罰。
第三十一條 擔(dān)保過(guò)程中,責(zé)任人違反刑法規(guī)定的,由有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第八章 附則
第三十二條 本制度未盡事宜,依照國(guó)家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 本制度所稱(chēng)“以上”、“超過(guò)”均含本數(shù)。
第三十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十五條 本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后生效。
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